财务保险箱的管理办法.doc

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1、1.目的：由于公司业务扩大，所营餐厅中大多数都有现金交易，为更完善现金管理作业使之有所遵循。2.事项：保险柜内现金营收、零用金、备用金的管理，均依本办法办理。.保险柜的管理：2.1.保险柜钥匙的管理：由事业处负责主管负责保管，如遇请假（长假）需将钥匙交给授权的人保管。2.2.密码的管理原则：事业处主管掌握，有人事异动时，密码必须更改。2.3.在任何情况下，钥匙不得交他人保管。2.4.保险柜中只允许放置保险柜清单中的物品并尽量减少无必要的开启。2.5保险柜内不得存放私人现金及其他物品。2.6.保险柜

2、内现金（营收、备用金、零用金）及有价证券均应由两人同时清点，并记录在交接本上（钱账分开）。.现金营收管理：3.1.收餐时收银员的现金与表单必须由两人分别执行，现金由点钞人清点，点好后在票款签收单上签字确认，表单由下线人操作（下线人必须核对现金，差异、将清机差异确认后的金额标注在下线账单上）。3.2.点钞负责人向会计（出纳）上交营收现金时，以票款签收单汇总的金额为准，如有多出金额加入营收中，不足金额由点钞负责人补足。3.3.会计（出纳）汇总营收款后，交于保险柜负责人清点并作好交接记录双方确认（表格见

3、附件一）。会计（出纳）填好营收报表，按要求发至总部。4.4.当天营业款必须在第二天上午前存入银行（柜台或ATM存款机存入）零钱除外。存入营收款会计须核实存款回单（日期、金额、账号、户名）是否与所存明细一致，存单上注明存款人，并作好存款记录。4.5.营业外的其他收入需与营收分开存入，并在存单中注明所属款项来源。会计必须开立收据且在账上（现金营收明细表）体现出来。.零用金管理：5.1.零用金核准拨补至相事业处主管账户中，零用金账户只允许提出现金，用于支付相关核准类的小额费用款，不允许有通过此账户的转账

4、支出记录（特殊情况须呈报领导核准后方可）。5.2.每笔支出必须有请款单及相关手续完备（预支部份需提供预支明细表）。5.3.零用金支出必须是支付后，才可申请拨补。5.3.零用金与营收款不能交叉挪用。5.4.零用金应由保管人保管，下班后交由相关主管保管，如有短少概由保管人员或相关人员负责赔偿。收银备用金管理：6.1.确定好收银员的收营备用金额度，备好零钱。6.2.开餐时会计（出纳）或相关主管取出已核对过的收营备用金，交于收银员且双方当场核对在票款签收单上签名确认。3.月末盘点7.1.月底盘点需对保险柜

5、内所有现金及有价证券进行清盘。7.2.按公司要求编制好零用金、备用金、未存入营收盘点表，双方签字确认，交回总部。7.3、盘点表及交接签收表的填制：见附件表格。