日化公司费用报帐管理规定

《日化公司费用报帐管理规定》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、日化费用报帐管理规定第一章总则第一条为明确费用报帐的流程、权限、时间、凭证要求，规范费用报帐，制定本规定。第二条本规定的费用报帐是指公司在生产、经营、管理活动中发生的各类费用性支出，经财务部门审核准予请款或报销的行为。第二章费用报帐的流程第三条总部费用报帐的流程为：（-）经办人填制报销（帐）单；（二）经办人所在部门负责人审核；（三）财务总部会计审核；（四）财务总部负责人审批；（五）财务总部银行会计或出纳付款。第四条工业城（园）费用报帐的流程为：（一）经办人填制报销（帐）单；（二）经办人所在部门负责人审核；（三）工业城（园）计财部负责人审核；（四）

2、工业城（园）负责人审批；（五）工业城（园）银行会计或出纳付款。第五条片区、联络处费用报帐的流程为：（-）经办人填制报销（帐）单；（二）经办人所在部门负责人审核；（三）片区、联络处主管会计审批；（四）费用会计付款。第三章费用报帐权限与时间的要求第六条费用报帐的权限规定为：（-）按公司下达的人事任命通知和规定的审批权限履行审批职权；（二）审批人授权下属代理审核费用时，需出具《授权委托书》（附件-1）,并将原件交财务总部备案。第七条费用报帐的时间要求为：（-）现金支付的费用，在现金支付之日起的30天内报帐，其中差旅费、员工探亲费报帐以到达部门所在地（驻

3、外分支机构为设有会计分支机构的所在地）时间为报帐起始时间；（二）银行转账支付的费用，以提交给银行的付款凭据上注明的日期算起的30天内报帐；（三）活动方案性费用，在活动方案结束之日起的30天内报帐；分阶段的活动方案费用，在阶段活动方案结束之日起的30天内报帐；（四）驻外分支机构现金支付的费用，在现金支付之日起的60天内报帐;（五）客户内扣费用报账时间按《内扣费用报账规定》执行。第四章费用报帐凭证的要求第八条根据不同类别的费用，分别填写报销（帐）单，其中:（-）出差、探亲等费用报帐填写《日化出差旅费报销单》；（二）内扣费用报帐填写《日化垫付费用报销单

4、》:（三）以银行转帐方式付款的费用报帐填写《日化请款单》；（四）除本条（一）、（二）、（三）以外的费用报帐填写《日化报帐单》。第九条填写报销（帐）单的要求为：（一）费用支付经办人填写报销（帐）单；（二）填写正确的报销或请款部门名称和SAP系统成本中心编码，如费用报销或请款部门与费用承担部门不一致，应注明费用承担部门名称和SAP系统成本中心编码；（三）费用申报金额或请款金额与所附原始凭证的金额一致，且各项金额的大小写相符;（四）按公司财务总部每年制定的费用项目标准填写报帐费用项目；（五）品牌费用报帐应注明客户名称、SAP系统的客户编码、销售办公室编

5、码、各品牌费用。其中：1•属投入到公司非直供客户（主要指经销商或经销部的直接往来客户）的费用，应注明非直供客户名称和SAP系统的客户编码；2•属无法区分具体客户的费用，应注明各销售办公室对应的“一次性客户”名称和SAP系统的客户编码；（六）二名（含二名）以上人员一同出差，集中填报《日化差旅费用报销单》的，所有出差人员应在报销单上签字。第十条报销（帐）单所附原始凭证按《费用报销单粘贴操作规范》（附件-2）要求粘贴。第十一条费用报帐原始凭证的要求为：（一）原始凭证记录能证明报账费用确实发牛；（二）采购资产、存货类物资费用报帐，应附有手续齐全的物资验收

6、入库凭证；（三）批量采购或集中支付的办公用甜费、复印费、邮寄费等费用报帐，如发票、收据上未注明销货明细的，应附品种、数量、价格明细清单，且加盖“发票专用章”或“财务章”:（四）以原始凭证原件报帐；（五）原始凭证不能涂改，确属开具时笔误的，由开具单位或填报人重开或更正，具体要求如下：1•更正后的内容清晰，且能准确辩认报帐事项；2•发票、收据的更正处，加盖财务专用章或发票专用章；3.发票、收据以外原始凭证的更正处加盖开具单位财务专用章或公章；（六）无法取得对方有效原始凭证的费用支付，凭己审批的报告办理报帐；（七）发票、收据的报账要求为：1•接受劳务（

7、车辆维修、房屋维修等）或购买商品（汽油、柴油、存货物资、固定资产、列管资产及非列管资产类的低值易耗物品）首选增值税专用发票，若只能取得普通发票的，开票价格不得超过应开增值税发票的不含税价格；2•发票、收据上开具的内容与报账业务内容一致；3.发票上加盖财务专用章或发票专用章，收据上加盖财务专用章；4•票面整洁，无残缺、污损、折皱情况，字迹清晰可辨，不得压线、错格，发票密文、明文应打印在发票密码区内；5•发票、收据如有笔误，应由开票单位重新开具或在更正处加盖财务专用章或发票专用章，但电脑打印的发票、收据需重新开具；6•含防伪设计的发票、收据，根据票据

8、上印制的提示信息验证真伪；7•有刮奖项的发票、收据报帐前一律不得刮奖；（八）增值税专用发票报账的要求为：1.增值税专用发票应由国家税务机