财务报销制度及报销流程细化

《财务报销制度及报销流程细化》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、财务报销制度及报销流程细化第一条交通费报销制度及流程（-）费用标准:（1）员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经部门经理同意后可以乘坐出租车；（2）因公公交车费应保存相应车票报销。（二）报销流程1.员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票背面签经办人名字,并由部门经理签字确认，按规定填好《费用报销单》。2.审批:按日常费用审批程序审批。3.员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。第二条办公费、工程材料费报销制度及流程（一）管理规定：为了合理控制费用支出，办公费用由公司人事部统一管理，集中购置，并指定专人负责。公司所有

2、工程材料市工程部统一采购并由工程部领导签字确认，否则财务部不予执行。（二）报销流程1•报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按FI常费用报销流程付款或冲抵借支。第三条招待费.培训费及其他报销制度及流程（一）费用标准1.招待费：为了规范招待费的支出，人额招待费应事前征得总经理的同意。2.培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及吋报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。3•其他费用：根据实际需要据实支付。（二）报销

3、流程：1.招待费rti经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。2.培训费由人事部人员根据审批程序及报销程序办理报销手1.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。第四条工薪福利及相关费用支付流程（-）工资支付流程:（1）每月9日和14日由各部门领导将本月经公司总经理审批后的工资表转交财务部；（2）部门经理提供总经理签字的职工月度奖金分配表；（3）每月1015日由财务部通过银行代发形式支付工资。第五条其他专项支出报销制度及流程（一）费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专

4、项费用）支出。（二）费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经总经理审核意见后签字执行。（三）财务报销流程1.审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。1.签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等）o2.付款流程：（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；（2）按审批程序审批：主管部门经理审核签字一财务复核一总经理审批；（3）财务部根据审批后的报销单金额付款

5、；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。第六条差旅费支出严格执行以下细则，对于无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。1、出差地区划分为一般地区和特殊地区（特殊地区指珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等），出差天数按自然天数计算（岀发、返回当日均算）。2、出差人员事先填写“借款单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金（宴请资金需另注明并需要总经理确认），经所属部门负责人签署意见，主管领导审批后办理借款手续。3、公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。4、出差人员返回后，应在

6、七日内到财务部办理报销手续。5、职T出差期间发牛:的宴请费应于出差前申请，特殊情况应按审批权限口头请示。岀差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补贴。6、员工紧急情况出差需乘坐飞机吋，应经上级领导审批同意方可。7、出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧票。8、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。9、员工（包括普通员工和领导）出差生活补助：50元/天（一般城市）

7、80元/天（特殊城市），此费用包括餐费、出差期间交通费及通讯费用。10、住宿费用根据出差目的地不同制定不同标准。1一般城市普通员工：单人150元/天，多人250元/2人/天；公司领导：单人250元/天，多人350元/2人/天1特殊城市普通员工：单人200元/天,多人300元/2人/天；公司领导：单人250元/天，多人400元/2人/天。1如果按此标准超岀经领导确认批准后给予报销。11、根据事由预先确定是否出差和出差所需天数。如果实际出差时间超出规定吋间以及出差期间因办理私事而推迟返回日期，须经领导批准。非工作的天数没有生活费用，并且不报销相关费用。

8、12、如长期在外地连续出差达到10天以上者，生活补助不参照以上标准，一般城市按照30元/天，特殊城市按照40元/天执行，其