中小企业信用风险管理与防范

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1、我国商业银行中小企业信用风险管理与防恋CommercialBankSMEcreditriskmanagementandprevention口前，随着经济的发展，中小企业信贷业务越来越成为商业银行关注的焦点，而信贷业务风险管理决定着银行的生存和发展。本文从多个视角揭示并分析了商业银行在开展中小企业信贷业务中存在的问题，针对性地提出加强中小企业信贷业务风险管理的措施和建议，为商业银行改革传统的经营管理模式，扩人和发展中小企业信贷业务提供了思路。Now,witheconomicdevelopment,SMEcrcditbusinesshasincreasinglybecomet

2、hefocusofcommercialbanks,andcreditriskmanagementdeterminesthebank'ssurvivalanddevelopment.ThispaperrevealsandanalyzesfrommultipleperspectivesofcommercialbanksinSMEcreditbusinessconductproblems,putforwardtostrengthenSMEcreditbusinessriskmanagementmeasuresandrecommendationsforthereformofcom

3、mercialbankstraditionalmanagementmodel,toexpandandthedevelopmentofSMEcreditbusinessprovidesaguideline.关键字中小企业；信贷风险;SMEs；Creditrisk；商业银行；分析与防范Commercialbank；AnalysisandPrevention目录绪论近年来，中小企业取得快速发展，对国民经济增长的贡献越來越大。中小企业具备船小好调头、机制灵活、拾遗补缺、吸引民资、帮助就业、配角经济等方而的优势，在我国经济和社会发展屮的作用越来越受到政府和社会各界的重视。由于经济和

4、贸易全球化，配角经济发展和生存的空间也越來越大。而信贷资产在商业银行的资产中所占比例最大，信贷资产质量关系到商业银行的生存和发展，因此深入研究中小企业普遍存在的风险特征，对于防范银行信贷风险至关重要。所谓信贷风险，是指借款人不能按期归述贷款本息、逾期不归述而引起的商业银行信贷收益变动的可能性。商业银行经营对象特殊，社会联系广泛，影响力巨大，是风险聚集的焦点，世界各国金融监管机构十分重视银行风险的评价。但我国商业银行在发展中小企业信贷业务进展缓慢、融资难的问题，既影响了中小企业的健康发展，也反映出商业银行在服务中小企业融资方面缺乏有效的风险评价办法、风险管理措施和手段。因此

5、，加强中小企业信贷风险识别、评价与防范，是实现我国商业银行小小企业信贷业务可持续发展的重要课题。中小企业风险特征对商业银行信贷业务的影响(-)企业规模小，管理水平低，抗风险能力弱一般情况下，屮小金业投入规模小、产出小，资本和技术密集程度较低，缺乏核心竞争力，盈利能力弱，进而导致竞争能力和抗风险能力低下。很多中小企业集中在技术含量低、生产工艺简单的行业和领域，无力实施高成本战略与其他企业竞争；中小企业受市场经营环境的影响较大，缺乏适应市场变化的应变能力，经营存在较人的不稳定性，资信水平和抗风险能力更显薄弱。有的屮小企业自身积累明显不足，负债能力不强。中小企业的上述特点导致了

6、在其经营过程中难以取得与其实力相当的信贷资金支持。（-）缺乏完善的公司治理结构管理较为粗放不少企业属于“家族式管理”，企业主要领导人作用过分突出，如果缺乏约朿，企业的经营与发展将在很大程度上受领导个人影响，甚至会出现严重的决策失误。一般来说，中小企业经营随意性犬，业务稳定性差；企业容易盲目扩张,轻视风险的控制；受利益驱动，易追求经济热点而冒高风险。（三）财务管理制度不规范，财务报表失真我国目前的中小企业普遍存在财务制度不健全、报表不真实的情况。通常企业有几套财务报表，上报主管部门一套，上报税务部门一套，上报银行的又是一套，令银行的客户经理也难识“庐山真面目”O据中国人民银

7、行对一些中小企业集中地区的调查，50%以上的企业财务管理不健全。相比于在法律要求下披露较为充分的上市大金业，屮小金业的财务信息披露也少得可怜。其财务管理的混乱和财务信息披露制度的不完善，增加了银行在提供融资时发生道德风险和逆向选择的可能性。（四）企业短期行为严重，缺少核心竞争力或特色经营由于受政策、资金、技术标准和环保指标的限制，中小企业只能进入投资少、见效快、就业率高的行业和领域，以至于形成盲目跟风的局面。缺乏具有竞争力的产品和特色营，是中小企业发展的瓶颈，也是商业银行发掘特色经营中小企业以规避风险的原因所在。（五）信用观念