IPO典型法律问题实务探析

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1、IPO典型法律问题实务探析殷世江yinshijiang@yahoo.cn59136667更多分享与交流:投行小兵的博客及微博【目录】IPO的律师定位IPO典型法律问题实务探析交流问答请大家不要拍照、不要录音、不要将相关资料公开或上网,多谢!【IPO的律师定位】不是主角不是配角有机组成【典型法律问题探析】整体变更对赌协议股权激励行政处罚实际控制人出资瑕疵资金问题特殊模式目前有创业板和中小板两套审核标准;创业板的基础框架还是以中小板为主;适当关注创业板的自主创新性和成长性;这些问题中也会关注创业板一些审核的不同之处;一、整体变更的一些问题是否需要评估的问题?是否能够评估调账的问题?个人

2、所得税问题?折股比例问题?折股能否存在亏损问题?后来调整报表基准日净资产低于审计净资产?二、对赌协议的问题政策的考量对赌的常见情形取消或者执行完毕现实的悖论三、股权激励的问题拟上市企业不允许股权激励IPO中股权激励的一些修正股份支付的问题(更重要的是一个法律问题)股权转让所得税问题(个人和企业的不同)四、行政处罚问题环保税务(越权审批、延期缴纳、核定征收)海关工商土地五、实际控制人的认定单一控制共同控制无实际控制家族控制(夫妻共有财产)PE是第一大股东的情形六、出资瑕疵货币资金出资不足无形资产出资超标出资资产存在瑕疵(评估虚高、资产未能过户等)抽逃出资出资延期到位职务发明七、资金问

3、题资金拆借资金占用违规担保内部职工借款八、特殊模式劳务派遣现金结算重大客户依赖重大供应商依赖定向募集技术合作开发【交流互动】知无不言,言无不尽;一家之言,仅供参考;

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