招商银行风险管理现状调查分析

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1、招商银行风险管理现状调查分析摘要：商业银行是以营利为目的的金融服务企业，其业务范围以吸收存款和发放贷款为主，还包括信托、租赁、保管、汇兑、咨询、代客理财等多项业务。商业银行以其机构众多、业务量大、辐射面广、资金雄厚而成为当今世界金融体系中最重要的组成部分。银行业是经营风险的行业，它的风险不同于一般行业，它的80%—90%的资产来自客户手中而非自有资产，一旦贷款过程中任何一个环节出现问题就会导致风险发生。近年来，我国各商业银行在内控机制和风险管理体系的建设上进展迅速，尤其是对信用风险、市场风险和操作风险的识别和评估技术的参考

2、和引用，但与国际先进金融机构相比，依然存有很大差距。对于我国商业银行而言，为了有利于其健康发展，增强其内外竞争力，尽快健全完善风险管理体系已经成为当前最重要和迫切的任务之一。本文从招商银行对信用风险、市场风险和操作风险管理的实际情况入手，分析其风险管理中的不足，从再造风险管理组织体系，提高全面风险管理技术，完善内控控制体系，推进流程再造几方面提出切实可行的对策。关键词：招商银行风险管理信用风险市场风险操作风险完善正文：一、风险管理架构招商银行，是中国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行，简称招行，成于1987年4月8日

3、，由香港招商局集团有限公司创办，是中国内地规模第六大的银行、香港中资金融股的八行五保之一。总行设在深圳市福田区，2002年4月9日，招商银行A股在上海证券交易所挂牌上市。2006年9月8日，招商银行开始在香港公开招股，发行约22亿股H股，集资200亿港元，并在9月22日于港交所上市。资本净额超过2900亿、资产总额超过4.4万亿。现要对招商银行进行风险管理分析。（一）招行风险管理的总体策略 招商银行是中国第一家由企业法人持股的商业银行。20年来，招行之所以表现出良好的成长性，一个非常重要的原因就是发展过程中不断健全和完善公

4、司的治理结构和内部控制机制，并且一向重视和加强风险管理工作。 招行实行董事会领导下的行长负责制。董事会除了对高级管理层提出了一系列定性要求以及下达经营绩效指标外，还对各类风险管理指标进行具体的定量授权。高级管理层拥有充分的经营管理权，对董事会负责，贯彻执行董事会的重大经营决策。近几年，招行也在积极推动风险管理组织架构的改革，增设部门专项管理各项风险。2005年，招行计划资金部增设了资本管理室，负责全行经济资本的管理与配置；同时，成立专门的项目小组，负责资产负债管理系统与资金转移定价系统的应用，以更好的管理市场风险。 200

5、8年，总行进行了一次重大的机构变革，其中一项重要改革内容是组建了计划财务部。计划财务部集中编制全行的业务计划、财务计划、风险计划和资本计划，主要负责全行的流动性风险、利率风险、汇率风险和交易风险管理，使资源配置更加高效，有利于推动总行发展战略的实施。（二）招行的信用风险管理 信用风险是贷款客户违约的风险，它是商业银行最基本、最传统的风险，信用风险与银行借贷业务如影随形。只要存在贷款，银行就得面临信用风险。商业银行在获取借款人信息方面比普通贷款者拥有专业化、规模等方面的优势，可以有效降低信息生产的成本，而且相对于单个的贷款者

6、而言，也可以更有效地对借款人在融入资金以后的行为进行监督，减少资金融通过程中信用风险。 招行在不断完善信贷内控机制主要表现在以下几点： 首先，建立市场营销、风险管理、资金保全和放款操作相互分离、相互制约的信贷组织体系和审贷分离、风险集中控制的内控机制。将全行所有境内外企业贷款、贸易融资、同业融资等风险资产业务审查工作全部集中到风险管理部门统一授信审批和管理，强化风险的集中有效控制；支行等业务经办部门主要从事信贷业务的受理、调查、操作和管理，信贷业务的审查主要是由分行和总行风险控制部门完成。 其次，坚持“审贷分离、集体审议、

7、弹性授权、风险量化”的原则，建立和完善审贷委员会制度，逐步实施了信贷弹性授权、贷款管理责任制。并加强信贷资产七级分类管理，推行信贷资产七级分类对于强化信贷风险管理具有重要的意义，通过将正常类贷款细分为优秀、优良、一般关注和特别关注等四个级别，有助于商业银行对现有信贷客户的精细化管理，区分出属于信贷支持的优质客户、维持的正常客户或者是需要压缩、退出的风险客户，及时进行客户结构调整，优化资产质量，同时，对贷款的风险预警和强化贷后管理也起到了较好的促进作用。时间违约率(%)非预期违约平均违约率贷款（进行信用评级）（三）招行的市场

8、风险管理 市场风险是资产或负债的价值随利率或汇率等市场价格波动所带来的风险。利率风险、汇率风险是最常见或最基本的市场风险。利率的变化会改变银行的净利息收入和其他利率敏感性收入和支出，从而影响到银行的收益，利率的汇率的变化，还会影响到银行资产、负债和表外业务的内在价值。随着利率和汇率波动的加剧，金融创新的