集团公司股权改制方案

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1、集团公司股权改制方案XX年XX月XX日导读股权改革方案融资方案股权改革的目的和原则股权改革方案持股范围选择xx的目的为充分调动员工的工作积极性并提高其工作效率，使员工利益和企业利益更加一致化，追求高效率的企业治理结构，xx集团公司公司计划通过股份制改造实施股权激励，以资产为纽带，把员工的个人利益与公司整体利益捆绑在一起，使员工成为企业真正的主人，并分享公司的成长。改制方案设计原则管理层和骨干员工的激励和约束相结合管理层和骨干员工以其持有的股权分享公司的经营成果，承担公司的经营风险，做到“利益共享、风险共担”。管理层和骨干员工

2、的短期利益与长期利益相结合“工资+股利+股权期权”的薪酬模式促使管理层和骨干员工兼顾短期利益和长期利益，从而保证公司持续稳定地发展，积极地创造股东价值。管理层和骨干员工的稳定与更新相结合既要通过持股留住管理层和骨干员工在公司长期发展，又要通过增补优秀人才进入持股队伍来保持管理层和骨干员工持续更新与素质提升，不断提高管理层和骨干员工的经营管理能力。导读股权改革方案融资方案股权改革的目的和原则持股方案选择持股范围选择内部购买流程公司扩股，1000万-一亿1元1股价格，对内进行销售外卖：1）现金加资产3000（现有资产）+400

3、0（固定资产）+9000（增加注册资本）2）品牌（2000）3）客户（2000委托第三方估算）4）公司5年左右的利润（800*5=4000）累加2.4亿对内价格1元1股，对外价格2.4元1股注册资本-1000万，1元1股核算价值：1）固定资产（含土地、设备等）+现金（包含注册资本）。如：7000万2）未来五年的利润，不进行复利计算。如：年利润800万*5=4000万3）品牌价值，由第三方评估。如：1000万4）客户价值与知识产权价值。170项专利，值1000万总共：1.3亿13元1股假设按7元1股，进行股改持股方案一：管理

4、层以现金直接购买集团公司股权管理层集团公司优点：操作简单，便于人员在集团内部流动缺点：受有限责任公司股东数量不超过50个的限制，容易效益不好的公司的管理层“搭便车”现象；由于人员流动导致集团公司频繁变更股权，增加注册费等支出风险：持股员工纳税后所得是否足以偿还贷款及其利息购买股份分红、纳税20%金融机构股利还贷股权质押贷款持股方案二：管理层以现金直接购买子公司股权管理层子公司优点：操作简单，管理层的收入直接和所在公司挂钩，激励的有效性更强缺点：受有限责任公司股东数量不超过50个的限制，不便于人员在集团内部流动；由于人员流动导致

5、集团公司频繁变更股权，增加注册费等支出风险：持股员工纳税后所得是否足以偿还贷款及其利息购买股份分红、纳税20%持股方案三设立投资公司间接持股集团公司管理层××投资公司集团公司金融机构设立购买股份通过投资公司偿还贷款后再将剩余股利返还给员工，降低了纳税基数；便于人员在集团内部流动；其次便于员工流动后股权变更受有限责任公司股东数量不超过50个的限制；容易出现效益不好的公司的管理层“搭便车”现象；；风险：公司分红所得是否足以偿还贷款及其利息股权质押融资以股利偿还贷款股利纳税20%股利、纳税（税差）对股权进行折价贷款持股方案四：设立投

6、资公司间接持股子公司管理层××投资公司子公司金融机构设立购买股份通过投资公司偿还贷款后再将剩余股利返还给员工，降低了纳税基数；其次便于员工流动后股权变更受有限责任公司股东数量不超过50个的限制；容易出现效益不好的公司的管理层“搭便车”现象；操作性更复杂风险：公司分红所得是否足以偿还贷款及其利息股权质押融资以股利偿还贷款股利纳税20%股利、纳税（税差）对股权进行折价贷款持股方案评价方案一方案二方案三方案四低高高低操作风险持股人税费从降低税费角度考虑，方案三、方案四较好；从激励的有效性看，方案二有利；但操作太复杂、不便于员工在集团

7、内流动从操作方面看，方案一简单，方案二、三次之，方案四较差建议选择方案三导读股权改革方案经营层激励讨论融资方案股权改革的目的和原则持股方案选择持股范围选择持股范围第一类：集团公司公司高层管理人员第二类：事业部、子公司负责人第三类：集团公司的中层管理人员下属事业部、子公司副总经理、部门负责人第四类：业务骨干有发展潜力的一般员工管理层和骨干员工持股比例的确定首先确定集团公司目前计划向管理层、骨干员工出售股份总额为A%根据当前管理层、骨干员工的持股意愿、持股能力确定持股比例B%预留C%的股份为管理层、骨干员工今后增持股份为今后新增的

8、骨干员工、管理人员预留D%的股份，吸引这些人才加入xx公司股权分配评定方法工龄指标S1S1=T×2；T为员工在公司的工龄学历S210（博士）、8（硕士、双学士）、6（大学本科）、4（大学专科）、2（中专、高中）职务S3S3＝∑（Pi×Ti/T）Pi：为员工在公司担任某一职务时