银行从业资格考试-公共基础第3章

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1、第三章　银行主要业务知识点1：本章概要。　　本章通过负债业务、资产业务和中间业务三大类对银行的主要业务进行介绍。　　负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。商业银行负债主要由存款和借款构成。存款包括人民币存款和外币存款两类，而借款包括短期借款和长期借款两大类。存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行的传统业务。　　资产是银行过去的交易或者事项形成的、由银行拥有或者控制、预期会给银行带来经济利益的资源。商业银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。贷款是商业银行最主要的资产，也是其最主要

2、的资金运用。本章对银行资产业务的介绍主要针对贷款业务。　　中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务和电子银行业务等。　　知识点2：存款业务分类。　　我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。　　表3-l　简要列示了存款业务的各种分类。　　存款　　业务　人民币存款个人存款活期存款定期存款整存整取零存整取整存零取存本取息定活两便存款个人通知存款教育储蓄存款人民币

3、存款单位存款　基本存款账户一般存款账户单位活期存款临时存款账户专用存款账户单位定期存款单位通知存款单位协定存款保证金存款同业存款外币存款外汇储蓄存款　单位外汇存款按存款客户类型分类活期存款　定期存款按存期分类经常项目外汇账户　资本项目外汇账户按账户种类分类　　知识点3：《中华人民共和国商业银行法》存款原则。　　《中华人民共和国商业银行法》（简称《商业银行法》）规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。　　知识点4：个人存款业务种类（计息金额、计息时间、计息方式），会简单应用。此外还需掌握存款方式、取

4、款方式、起存金额、存取期类别及主要特点。（提前取款的处理）（考试重点）　　知识点5：单位活期存款账户的划分及各自用途。　　知识点6：外币存款业务币种。　　目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。　　知识点7：汇买价、钞买价、卖出价的区别。　　知识点8：外汇储蓄存款的个人外汇账户划分。　　中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》（以下简称《办法》，从2007年2月1日起施行）规定：“个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外

5、汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。”　　知识点9：单位外汇存款的外汇账户划分及各自用途。　　知识点10：商业银行的短期借款和长期借款种类。　　短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。　　知识点11：央行成为“最后贷款人”的原因。　　商业银行在需要时还可以向中央银行申请借款。但是，商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择，只有在通过其他方式难以借到足

6、够的资金时，才会求助于中央银行，这也是中央银行为什么被称为“最后贷款人”的原因。商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。　　知识点12：商业银行发行金融债券应具备的条件。　　商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4%；最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近三年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。但是，根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件。　　知识点13：贷款业务种类的划分。　　贷款业务有多种分类标准，按照客户类型可划

7、分为个人贷款和公司贷款；按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款；按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。　　知识点14：我国商业银行信贷管理的基本原则。　　我国银行信贷管理一般实行集中授权管理（总行统一制定信贷政策）、统一授信管理（控制融资总量及不同行业、不同企业的融资额度）、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。　　知识点15：个人贷款业务的分类及相关内容（仔细阅读掌握）。　　个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。　　知识点16：公司贷款业务涵盖贷款种

8、类，及每类贷款的细分。　　公司贷款，又称企业贷款或对公贷款，是以企事业单位为对象发放的贷款，主要包括流动资金贷款、固定资产贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易融资、票据贴现等。　　①银团贷款的原则