出纳人员的职责

《出纳人员的职责》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、出纳人员的岗位职责根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，出纳员具有以下职责：（1）按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，要做到收有记录，支有签字。非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款账与银行对账单也要及时核对，（2）根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付

2、款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。（3）掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。（5）保管库存现金的安全与完整。收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。杜绝白条抵库，发现问题及时汇报领导（6）保管有关印章、空白收据和空白支票。通常，单位财务公章和出纳员印章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。(7)对领导交与的其他事务按规定办理。江

3、建集团十堰分公司武当太极养生园项目部会计员的岗位责任制根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，会计具有以下职责：1.按国家统一会计制度规定设置会计科目。2.即使确认销售收入，正确计算增值税、消项税额。3.划清费用的开支范围及营业内外收入。4.认真计算财务成果及各种税金。5.按财务制度规定正确核算利润分配。6.按期缴纳各种税款。7.债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。8.对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥善保管。9.对财务档案要立册，严格执行查阅制度及保管制度。10.记帐要及时、准确

4、，明细帐要按日登记，总帐定期登记。11.严格遵守财经纪律及商场制定的各项制度，发现问题及时上报主管经理江建集团十堰分公司武当太极养生园项目部仓库管理员岗位职责根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，会计具有以下职责一、遵守国家有关法律法规和有关规定，认真贯彻资产管理、物资供应相关文件精神，加强责任心，严把验货质量关。　　　　二、认真做好进出物品的账物登记，严格领用审批手续。　　　　三、做好入库、出库单据的保管，定期整理账物，建档备查。　　　　四、每月对库房物品进行盘存，核对账物，做到账账相符，账物

5、相符。　　　　五、根据库存及用量情况，每月提报一次计划，保证常备物资的供应。　　　　六、物品存放归类有序，保持库房整洁，确保库房安全，非库房工作人员禁止入内。　　　　七、做好防盗、防火、防爆等安全防范工作，正确掌握消防器材的使用，确保消防器材处于良好状态。　　　　八、积极做好废旧物资的回收及安全处理工作。　　　　九、完成领导交办的其它工作。　　　　 　　江建集团十堰分公司太极湖项目部