2015年度监审部工作计划

《2015年度监审部工作计划》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、...2015年度监审部工作计划一、****集团监审部工作思路为了有效落实集团公司及子公司各职能部门系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，防止在日常经营中出现腐败，提高经营效率和盈利水平。根据《公司章程》和董事长的要求，以财务收支监审为基础，以经营业绩监审为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计；保障集团制度贯彻与落实，充分发挥集团监督审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。二、2015年度集团监审部工作计划如下1、坚持抓反腐倡廉建设，促进**集团健康发展。在日常工作中注重对集团公司各部门、子公司负责人的失责、渎

2、职以及相关人员在购销行为、合同签订、经济往来、业务接待等活动中的违法、违纪、违规行为加强监督检查。通过抓反腐倡廉建设，建立一个团结进取的经营班子，培养一批具有凝聚力和战斗力的企业负责人。在抓好反腐倡廉建设宣传工作的同时，要抓好企业内部监督机制，完善各种管理制度，依靠制度惩治和预防腐败，创造和谐稳定的经济环境，促进企业健康发展。2、以财务收支与预算审计为基础，促进内控制度的健全与完善⑴以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经.....

3、.营活动的效率和效果的评价。⑵通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展方向，预算执行围绕集团经营目标展开。⑶完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，进一步完善集团公司及所属子公司财务管理等内审制度。3、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕子公司的经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进子公司加强经营管理，提高经济效益。在开展经营业绩审计时，经营业绩

4、审计与经济责任审计以及其他专项审计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对子公司领导干部任中经营绩效的评价。对子公司经营业绩审计：⑴通过对子公司上年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各子公司考核的依据。⑵针对性地开展专项审计根据集团经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破。⑶工程项目的竣工结算审计近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均经过审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款，......做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化

5、工程审计模式。4、投资企业审计为评价对外投资企业的管理效果的需要，对投资企业进行经营与资产负债审计，充分发挥监审对投资企业经营管理评价作用。三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。四、改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。1、监审部是刚成立的部门，现有工作人员对监审业务能力不强，需要集团及所属子公司的领导与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。2、要对现有监审部人员进行业务培训，有机会要积极参加审计业务培训、自学有关审

6、计政策法规等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。****集团有限公司监审部...