江苏省电力公司电力科学研究院银行票据管理办法

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1、江苏省电力公司电力科学研究院银行票据管理办法（电科院财[2011]32号）第一章总则第一条为进一步加强银行票据管理，防止票据在管理、使用、保管过程中不规范情况的发生，明确银行票据管理相关责任，特制订本制度。第二条银行票据管理制度的内容包括：银行票据的范围，银行票据管理的职责分工，银行票据的购买、保管、使用等内容。第二章银行票据的范围第三条银行票据是指从银行购回的现金支票、转账支票、电汇凭证、汇票业务委托书等银行存款支付的银行票据以及从外单位取得的现金支票、转账支票、汇票等银行存款收入的银行票据。限定本单位用于办理

2、银行存款支付的银行票据包括现金支票、转账支票、电汇凭证、银行汇票（汇票业务委托书），允许接收的银行票据包括现金支票、转账支票、银行本票、银行汇票、银行承兑汇票等，不得接收商业承兑汇票。第三章银行票据管理的职责分工第四条资金管理岗位：负责银行票据登记簿的登记和保管；负责银行空白票据的保管和发放。第五条出纳岗位：负责银行空白票据的购买、领用和签发。第六条财务负责人：负责对票据的购买与使用进行复核并不定期进行抽查。第四章银行票据的购买第七条出纳岗位提出购买银行票据申请，填写自制“银行票据购买申请单”，包括日期、账户名称

3、、银行账号、购买数量、空白票据结存数量等基本信息。第八条资金管理岗位根据银行票据登记簿登记的银行票据结存量，驳回或拟同意购买银行票据的业务申请。第九条财务部门负责人最终审批银行票据购买业务。第十条出纳岗位负责到银行柜面购买银行票据，购回的银行票据当即移交给资金管理岗位，资金管理岗位核对购买银行票据的银行回单信息和出纳移交的银行票据种类、号码、数量的一致性，同时登记银行票据登记簿，出纳岗位在银行票据登记簿上签字确认。第五章银行票据的保管第十一条必须按照各银行账户建立银行票据登记簿，用于各银行账户银行票据的购、领、用

4、、作废等登记工作。第十二条空白银行票据由资金管理岗在保险箱中存放，防止被盗。第十三条对于没有印制号码的银行票据（如电汇单），财务部门必须对有关票据分类并按序进行连续编号，同时在银行票据登记簿对各类银行票据的购、领、用、作废等进行登记。第十四条作废的银行票据必须在票据联及存根联加盖“作废”戳记，由出纳岗位在银行票据登记簿上登记。第六章银行票据的使用第十五条出纳根据单位资金结算情况，向票据管理人申请领取相应的空白银行票据，全部使用完毕并办理票据注销手续后，方能领取新的空白票据。第十六条资金管理岗位根据银行票据号码顺序

5、向出纳岗位发放空白银行票据，不得跳号，并在银行票据登记簿上顺序登记银行票据相关信息，出纳对领用的银行票据的保管负全责，对每一张银行票据的使用必须在票据使用登记簿中进行登记。第十七条出纳岗位根据银行付款凭证、原始凭证上的相关信息签发银行付款的银行票据。第十八条各印鉴保管岗位需核对银行付款凭证及其原始凭证与出纳岗位签发银行票据的收款单位、银行账号、开户银行、金额等信息的一致性，票据联和存根联一致性后，在“银行票据使用登记簿”中的财务专用章、法人章保管人等栏次中签字，并在银行票据上加盖自己保管的印鉴。第十九条签发的银行

6、票据原则上由出纳及时投递银行，使用现金支票、转账支票的，出纳或业务经办人员在现金支票、转账支票存根联“附加信息”栏签字确认，使用银行汇票的，由出纳到银行办理银行汇票后，及时将银行汇票交给相关业务经办人员，业务经办人员应在银行汇票业务委托书回单联上签字确认；如交外部客户的，必须取得对方单位加盖单位公章的授权证明或其他有效的证明资料，出纳在现金支票、转账支票存根联“附加信息”栏登记其身份证号码，并由外部客户在现金支票、转账支票存根联“附加信息”栏签字确认。第二十条出纳填错、使用期限超期等原因而作废的银行票据，出纳应在

7、银行票据存根联和票据联加盖“作废”戳记，并在银行票据使用登记簿上对应票据号码的用途栏注明“作废”字样。第七章银行票据的接受和背书第二十一条接收的银行票据是指收款业务而接收的外单位银行票据，收款业务不得收取商业承兑汇票。第二十二条收取的银行票据，由出纳在接收银行票据登记簿上登记接受银行票据的相关信息，并由经办人员、会计同时在银行票据登记簿上签字确认，明确银行票据的交接手续。第二十三条如果需要背书进账的，出纳连同接受的银行票据交财务部门负责人等岗位在“接收银行票据登记簿”中对应栏次上签字确认，并加盖各自保管的银行印鉴

8、。出纳据此到银行办理银行票据的承兑，并取回银行进账回单，一并交相关财务制证岗位。第八章银行票据的注销第二十四条经审批同意撤销的银行账户，资金管理岗位负责对须缴回银行的空白银行票据进行统计，并将其填入银行账户注销申请单。第二十五条出纳持银行账户注销申请单、应交回银行的银行空白票据等资料到银行办理银行账户注销手续。出纳从银行取回的经过银行审批同意的银行账户注销申请单等与相关银