深交所董秘考试重点-小抄版

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1、一、信息披露的基本原则，包括哪些含义？■及吋性■准确性■完整性■公平性■真实性2.1上市公司及相关信息披露义务人应当根据法律、行政法规、部门规章、规范性文件、木规则以及木所其他相关规定，及时、公平地披露所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息（以下简称“重大信息”），并保证所披露的信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、课导性陈述或者重大遗漏。2.2上市公司董事、监事和高级管理人员应当保证公司所披露的信息真实、准确、完整、及时、公平，不能保证披露的信息内容真实、准确、完整、及时、公平的，应当在

2、公告中作出相应声明并说明理由。2.3本规则所称真实，是指上市公司及相关信息披露义务人披露的信息应当以客观事实或者具有事实基础的判断和意见为依据，如实反映客观情况，不得有虚假记载和不实陈述。2.4木规则所称准确，是指上市公司及相关信息披露义务人披露的信息应当使用明确、贴切的语言和简明扼要、通俗易懂的文字，内容应易于理解，不得含有任何宣传、广告、恭维或者夸大等性质的词句，不得有误导性陈述。公司披露预测性信息及其他涉及公司未来经营和财务状况等信息时，应当合理、谨慎、客观。2.5木规则所称完整，是指上市公司及相关信

3、息披露义务人披露的信息应当内容完整、文件齐备，格式符合规定要求，不得有重大遗漏。2.6本规则所称及时，是指上市公司及相关信息披露义务人应当在本规则规定的期限内披露重大信息。2.7本规则所称公平，是指上市公司及相关信息披露义务人应当同吋向所有投资者公开披露重大信息，确保所有投资者可以平等地获取同一信息，不得私下提前向特定对象单独披露、透露或者泄露。公司通过年度报告说明会、分析师会议、路演等方式与投资者就公司的经营情况、财务状况及其他事项进行沟通吋，不得透露或者泄漏未公开重大信息，并应进行网上直播，使所有投资者

4、均有机会参与。二.什么时候申请暂缓披露和豁免披露？■拟披露的信息存在不确定性或属于临时性商业秘密，及时披露可能损害公司利益或误导投资者，符合以下条件，可申请暂缓披露，暂缓时间一般不超过2个月：拟披露的信息未泄漏；有关内幕人士已书面承诺保密；证券交易未发牛异常波动■暂缓披露未获同意、暂缓的原因已经消除或暂缓期限届满的，应及时披露。■拟披露的信息属于国家机密、商业秘密，对外披露可能违法或损害公司利益，可申请豁免。三.董监高、董秘、独董的任职资料，哪些人可以任职，哪些人不可以任职，有哪些限制性规定？（-）遵守并促

5、使上市公司遵守国家法律、行政法规、部门规章、规范性文件，履行忠实义务和勤勉义务；（-）遵守并促使上市公司遵守本规则和本所其他相关规定，接受本所监管；（三）遵守并促使上市公司遵守《公司章程》；（四）本所认为应当履行的其他职责和应当作出的其他承诺。监事还应当承诺监督董事和高级管理人员遵守其承诺。高级管理人员还应当承诺及吋向董事会报告有关公司经营或者财务方面岀现的可能对公司股票及其衍牛品种交易价格产牛较大影响的事项。不得担任公司的公司董事、监事、高级管理人员的包括：1、无民事行为能力人或者限制民事行为能力人2、因

6、犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年者;3、担任因经营管理不善而破产清算的公司、企业的董事或者经理、厂长，并对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年者4、担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的,自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年者5、个人所负数额较大的债务到期未清偿者。6、公司董事不得担任监事四、董监高、董秘、独董的职责是什么？董监高：董事、

7、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务。董事、监事、高级管理人员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。董事、高级管理人员对公司负有下列勤勉义务：（1）应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的商业行为符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商业活动不超过营业执照规定的业务范围；（2）应公平对待所有股东；（3）及时了解公司业务经营管理状况；（4）应当对公司定期报告签署书面确认意见。保证公司所披露的信息真实、准确完整；（5）应当如

8、实向监事会提供有关情况和资料，不得妨碍监事会或者监事行使职权；（6）法律、行政法规、部门规章及木章程规定的其他勤勉义务。董秘职责：（-）负责公司信息披露事务，协调公司信息披露工作，组织制订公司信息披露事务管理制度，督促公司及相关信息披露义务人遵守信息披露相关规定；（二）负责公司投资者关系管理和股东资料管理工作，协调公司与证券监管机构、股东及实际控制人、证券服务机构、媒体等之间的信息沟通；（三）组织筹备董事会会议和