商业银行信贷风险问题研究

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1、商业银行信贷风险问题研究摘要银行业是典型的风险行业，管理好信贷业务，健全信贷风险管理体系是商业银行有效，安全运作的前提保证。经过多年来的国内外经验的实践和检验，我国商业银行已经得到了很大发展，但是和世界先进的银行还是有着很大的差距。文章从商业银行信贷风险管理理论出发，具体分析了我国商业银行信贷风险的成因以及信贷风险管理中的问题，商业银行信贷风险的成因，应从整体社会环境、企业和银行自身三方面进行分析，信贷管理存在的问题主要是体系不健全、信贷风险管理手段落后、风险意识薄弱等方面。本文从实践出发，结合“南华油脂”实际案例，通过分析得出

2、启示，提出培育先进信贷管理文化、完善信贷管理组织建设、健全及加强信贷制度执行等建议，为完善我国商业银行信贷风险制度提供借鉴。关键词：商业银行，信贷风险，风险管理一、商业银行信贷风险概述（一）商业银行信贷风险的概念信贷风险，从广义上说，是指贷款收益的不确定性或波动性。另一方面是指信贷资产损失的不确定性，既包括数量上的不确定性，表现在贷款的本金和利息是全部收回还是部分收回或者零收回；又包括时间上的不确定性，其具体的表现是，贷款的本金和利息能否在约定的期限内按时收回并不确定。在现实生活中，人们更关注的是信贷资产损失的可能性。因此，我们

3、经常使用的是狭义的信贷风险概念，即信贷资产在未来损失的可能性。所谓信贷风险，是指商业银行在经营管理过程中，因受各种不确定性因素的影响，贷款无法按期收回本息而使商业银行遭受资金损失的可能性。关于风险的研究理论以及商业银行经营管理实践表明，贷款的安全是相对的，风险则是绝对的:但是贷款风险与贷款损失又是两个不同的概念，贷款风险既有可能引发贷款损失，也有可能不发生损失甚至获得额外收益，这就为商业银行进行信贷风险管理，避免或降低资金损失提供了前提。（二）商业银行信贷风险的种类商业银行的信贷活动即受到宏观经济形势、行业与产业变化和调整等外部

4、因素的影响，也受到信贷活动内部操作环节的影响。结合商业银行经营的具体特征，根据导致信贷资产损失的风险事件的不同，信贷风险一般分为下面几种类型。1、金融市场风险金融市场风险是指由于利率、汇率、信贷资产价格等不利波动而导致的信贷资产损失的可能性。包括信贷资产的利率风险、汇率风险和通货膨胀风险。目前许多商业银行开发浮动利率贷款新产品来规避利率风险，通过货币互换、掉期、远期合约等金融工程技术来规避汇率风险。而通货膨胀风险一般会使银行信贷资产遭受本金与利息的损失，导致信贷资产的“缩水”。2、信用风险信用风险是导致潜在损失的最主要因素。信用

5、风险也称“对家风险”，指交易的对方不履行或无力履行在交易中的义务，而引发损失的可能性。银行授信业务中的交易对方，如借款人、保函申请人，不按期偿还贷款本息或无法履行由银行担保的责任，都会产生信用风险。信用风险通常也包括客户信用等级下降的风险，这种风险并不等同于违约，但它意味着违约可能性的增加。商业银行信贷风险的根源在于借款人信用风险，因而防范和化解信用风险是银行信贷风险管理的主要任务。3、操作风险操作风险是指由于银行信贷管理系统不完善、管理失误、控制缺失、诈骗或其他一些人为错误而导致信贷资产的损失。操作风险直接与商业银行的信贷管理

6、体制有关，一旦发生，引起的损失可能非常巨大。4、合规性风险合规性风险是指银行在授信活动中因为违法或没有执行国家有关的法律、法则或行业标准而对信贷资产带来损失。5、流动性风险流动性风险也是银行的一种主要风险。流动性风险是指短期资产不足以用于支付短期负债或额外的资金流出，即两者不匹配导致的风险。银行通常筹集短期资金，贷出长期资金，因此资产和负债之间会存在期限缺口，这种期限的不匹配会导致流动性风险增加和流动性成本上升。银行的流动性状况还受融资项目的资金运用和资金来源的时间安排的影响，称为资金来源和运用的时间缺口，这一缺口的大小及其时间

7、上的稳定程度将影响着银行总体的流动性状况。（三）商业银行信贷风险的特征1、信贷风险是商业银行最大的金融风险。只要有信贷活动存在，信贷风险就不以人的意志为转移而客观存在，确切地说，无风险的信贷活动在现实的银行业务工作中根本不存，，因此现代商业银行风险控制的中心就是信贷风险。2、产生原因复杂、表现多样。信贷活动是一项复杂的社会经济活动，形成信贷风险的原因涉及多个方面，具体某一笔贷款损失，其产生的原因可能是多种多样的，有政治的，如政策性贷款；更多是经济的，如经济周期波动；还有自然的，如自然灾害；甚至是道德上的，如欺诈等，这些都反映了信

8、贷风险的复杂性和多样性。3、商业银行信贷风险的影响很大、危害性很大。信贷风险发生所造成银行资金的损失，不仅影响银行自身的生存和发展，更多是引起关联的链式反映，最终危害到国民经济的增长。4、商业银行信贷风险要求极高的管理能力。银行信贷风险管理的要求高于对一般风险的