关于简化财务报销审签程序的通知

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1、关于简化财务报销审签程序的通知校内各单位：为深入贯彻落实转变作风改善发展环境建设年活动，学校按照省委巡视和省纪委督查意见，在严格执行中央“八项规定”、甘肃省《党政机关厉行节约反对浪费条例》实施细则和国家财经法规的前提下，结合新形势进一步推进财务工作“放管服”的有关要求，对现有经费支出审批制度和财务报销程序进行了认真梳理，提出进一步简化程序、提升服务的实施方案。学校党委常委会于2018年8月30日讨论了实施方案，决定“同意该实施方案，由财务处负责，通知各单位按照简化后的报销审签程序试行半年，并做进一

2、步完善后由学校正式发文实施”。现将有关事宜通知如下。一、严格预算执行，明确责任主体各单位要科学编制预算执行计划，保证预算执行和资金支付进度，合理合规使用经费，自觉接受监督检查。预算执行环节各责任主体：（一）单位（项目）负责人：是经费使用的直接责任人，对本单位（项目）财务工作负领导责任。（二）单位财务负责人：对资金使用的真实性、合法性、合规性、相关性负责。（三）经办人：对报销业务及票据的真实性、合理性负直接责任。（四）财务部门：负责各类经费的预算下达和日常核算。（五）学校相关会议：根据学校三重一大相

3、关规定，涉及学校总预算及基本支出的明细预算、各学院（各单位）项目经费执行预算、年度预算调整以及未列入学校年度预算或超预算50万元以上单项支出须经学校相关会议集体研究决定。二、财务负责人的确定学校对各单位财务负责人身份不再做统一要求，由各单位根据实际情况自行确定一名班子成员作为财务负责人，学校与财务负责人签订财务管理责任书。三、申报审批（一）常规业务审批1.两万元以上的资金支付不再要求单位党政主要负责人会签。2.五万元以上的资金支付，不再报分管校领导审批。（二）特殊业务审批1.公务接待费：取消“报分

4、管校领导审批”。2.劳务费：其中学生及校外人员劳务费发放，取消“报分管校领导审批”；校内在职人员劳务费发放仍由各单位财务负责人审批后，报分管校领导审批。3.会议费：取消“报分管校领导审批”。4.培训费：属于培训费综合定额内的相关支出内容，取消“报分管校领导审批”；培训资金用于校内人员劳务费发放的，仍由各单位财务负责人审批后，报分管校领导审批。5.3000元以上办公用品、图书资料、电脑耗材、印刷制作、公务用车等日常公用经费支出：待低值品统一采购平台全面推行实施后，取消“报分管校领导审批”。6、因公临

5、时出国（境）：取消“报分管校领导审批”。7.科研对外协作转出：取消“报分管校领导审批”。8.科研项目：项目经费实现预算信息化前置管理后，取消科研管理部门审签环节。9.基本建设项目资金支付，由基建处负责人审核后，报分管基建工作校领导审批。审批程序不变。10.维修改造工程，审计定案金额超过合同价10%的预算额度内资金支付，由各单位财务负责人审核后，提交校长办公会决定或提请党委常委会审定。审批程序不变。四、支付审批对于预算已安排、申报审批手续齐全、原始凭证完整的报账凭证，由财务人员接单后按以下权限逐级办

6、理：（一）支付金额2万元以下由审核人员审核后支付。（二）支付金额2万元-5万元,由会计核算中心主任审批。（三）金额5万元-20万元,由分管副处长审批。（四）支付金额20万元-50万元,由分管副处长审核后，报处长审批。（五）支付金额50万元以上,由处长审核后，报分管财务副校长审批。取消以下审批环节：（一）支付金额50万元-100万元,由财务处长审核后，报分管财务副校长审批。（二）支付金额100万元-300万元,由财务处长审核后，报分管财务副校长、校长逐级审批。（三）支付金额300万元以上,按学校协调

7、会、校长办公会和党委常委会的会议程序集体研究决定。五、组建财务服务队伍，提升财务服务水平为进一步改进财务报销模式，提升财务服务质量，组建专业财务服务队伍，由财务处负责开展培训工作，对报账业务进行精准指导。（一）“财务联络员”队伍财务处为每个学院指定一名财务联络员，增强财务处与各学院的沟通和交流。其主要职责是：定期宣传国家财经法律、法规、学校财务规章制度和财务业务工作流程；指导各学院报账员开展工作，为学院提供财务咨询，解答师生有关财务业务问题，收集对财务工作的意见和建议。（二）“财务报账员”队伍各单

8、位配备1—2名报账员，择优自行安排专（兼）职人员担任，负责本单位经费报账和科研经费报账指导。其主要职责是：协助办理经费预算申报，负责报账资料的初审、整理、预约，交单及退单处理。各单位可根据工作量大小在津贴分配中给予适当补助或其他工作量减免。（三）“科研财务助理”队伍科研财务助理由校内各项目（课题）组确定，协助科研人员做好项目预算、经费支出、项目决算等工作。其主要职责是：协助办理课题项目预算、决算、入账、查账、对账及合同备案等工作，向本课题组成员宣讲财务知识，对各类经济活动的合规性进