华龙新资本投资有限公司风险控制暂行办法.doc

《华龙新资本投资有限公司风险控制暂行办法.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、金城资本管理有限公司风险控制暂行办法第一章总则第一条为有效防范和控制金城资本管理有限公司（下称“公司”）项目投资风险，保障公司资产安全，实现公司资本增值最大化，根据公司《章程》、公司《投资管理办法》及其他有关规定，制定本办法。第二条本办法所指风险是指公司在开展投资业务过程中所发生的各种风险，包括决策风险、经营风险、财务风险、市场风险、政策风险、行业风险、法律风险、道德风险等。第三条本办法所指风险控制是指对公司开展投资业务过程中所发生的各种风险进行分析、规避、控制和消除的行为和过程。第四条公司风险控制的基

2、本原则是：（一）全面性原则：风险控制贯穿于投资业务的全过程、各部门及岗位和人员，不留死角；（二）相互制衡原则：公司内部各部门、各岗位、各投资决策环节分工明确、相互独立、相互制约、权责分明；（三）独立性原则：公司直接投资业务与母公司其他业务之间建立严格的防火墙隔离制度，公司人员独立、资产独立、业务独立、决策独立、财务独立、机构独立；（四）适时有效性原则：公司投资业务风险控制必须具有有效性和前瞻性，并随投资项目的内外环境、市场等因素的变化而适时调整。8第五条公司风险控制必须运用先进的方法，重视定性分析与定量

3、分析的结合，逐步建立风险数据库、风险控制模型等信息技术系统。第六条公司风险控制的主体为董事会、总经理、投资决策委员会、风险控制专员，风险控制的主要责任人是风险控制专员。第二章风险分散与财务控制第七条公司在构建投资组合时坚持风险分散的原则，对单一行业的投资限额原则上不超过公司净资产的35%；对单一行业的投资限额超过公司净资产的35%时报母公司决策；对单一项目（企业）的投资总额原则上不超过公司净资产的25％。对单一项目（企业）的投资总额超过公司净资产的25％时报母公司决策。第八条对投资金额在5000万元（含

4、5000万元）以内的项目由公司投资决策委员会决策，对投资金额超过5000万元的项目报母公司决策。第九条公司所有直接投资项目的资金来源为自有资金，不以借入资金开展直接投资业务。第十条公司所有项目的投资方式为股权投资，投资对象仅限股份有限公司或有限责任公司，不得投资于承担无限责任的企业。第十一条公司根据监管部门的要求，聘请独立的第三方进行年度会计报表审计、相关专项审计和内部控制评价。第十二条公司根据风险管理的需要，可聘请专业机构对公司进行压力8测试，根据其专业意见，适时采取有效的、特殊的风险控制措施。第三章

5、投资过程的风险控制第十三条公司对在项目尽职调查、投资立项、投资决策、投资执行与管理、投资退出等各环节的风险全面进行识别、评估和控制。第十四条项目尽职调查环节，公司专业人员应充分关注、全方位揭示被调查项目经营管理中的各项风险。对于尽职调查中发现的各种风险问题要全面、准确的反映在尽职调查报告中，并向公司总经理作重点汇报。第十五条风险控制专员应参与尽职调查，并在尽职调查报告中对风险问题独立发表意见。第十六条项目立项环节，投资项目的立项标准参照以下标准执行：（一）符合国家产业政策，项目所属行业发展前景看好；（二

6、）优先选择节能环保、新一代信息技术、生物技术、高端装备制造、新能源、新材料等新型产业企业；（三）项目具有稳定的现金流预期和较高的投资回报预期；（四）项目符合公司组合投资的要求，投资风险可控；（五）目标公司具备公开发行上市的可行性，项目投资周期通常在3至5年；（六）目标公司有明确的接受本公司投资的意向；（七）项目立项评审会成员认可的其他标准。8第十七条项目立项评审会做出决议实行投票表决制。为保证项目的质量和认可度，评审会做出立项决议须经三分之二以上参会人员同意。第十八条为保证项目立项的公平公正，防范人为因

7、素干扰或道德风险，参会人员如与立项项目有利益冲突或关联关系者，必须回避表决。第十九条项目投资决策环节，要充分发挥风险控制专员在投资项目风险控制中的专业能力和作用。风险控制专员要对已立项项目的投资风险进行全方位、深层次的评估与分析，撰写《投资项目风险评估与控制报告》，同时对项目的合规性进行审查，对发现的问题提出解决方案，并将《投资项目风险评估与控制报告》报送公司和股东风险控制部门。第二十条为切实有效的评估和把握各种风险，风险控制专员必要时可聘请法律、会计师事务所等中介机构进行法律、财务咨询，并可聘请有关行

8、业专家提供咨询服务。第二十一条风险控制专员应当对项目进行独立判断，并在投资决策委员会会议上独立发表意见，任何组织和个人不得施加任何影响和压力。第二十二条投资决策委员会成员必须严把投资项目质量关和风险关，在判断投资项目时应着重参考以下标准：（一）完全满足或符合项目立项标准；（二8）目标公司具有较完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，公司治理相对规范或具有规范化的基础；（三）投资风险可控或有相应的、有效的防范措施；（四）目标公司管理层诚信