后勤管理处财务审批暂行办法

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1、后勤管理处财务审批暂行办法为进一步加强后勤财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效益，根据《青岛大学关于进一步规范财务报销审批的通知》和《青岛大学独立账户管理暂行办法》文件精神，结合后勤管理处实际情况，制定本办法。一、固定资产和投资项目开支审批（一）各科、中心设备购置，填写《青岛大学小额零星货物采购申请表》《青岛大学大型或批量货物项目采购论证报告》，纳入学校统一设备采购计划。所购设备达到学校规定固定资产标准的，一律按要求办理入库手续。各部门要建立固定资产台账，由专人担任固定资产管理员，负责登记、管理

2、固定资产。（二）各科、中心办公用品单项估算超过500元、批量估算额度超过1000元的，提交综合信息科按程序审批。（三）各科、中心修缮工程单项估算额度超过5000元，提交项目管理科按程序审批。（四）各科、中心除修缮以外的其他建设投资单项估算额度超过10000元，提交综合信息科按程序审批。二、个别项目的开支审批（一）7差旅费。差旅费开支鼓励勤俭节约，杜绝铺张浪费。差旅费报销标准按照青大办字〔2014〕16号文件《青岛大学差旅费管理办法》的相关规定执行。干部、职工出差，必须按规定填写审批单，处级干部填写《青

3、岛大学领导干部外出报告和请假审批表》；其余人员填写《青岛大学工作人员出差审批表》。（二）业务招待费。公务接待严格按照青大党办字〔2015〕15号文件《青岛大学公务接待管理办法》执行，实行公函制度，无公函的公务活动和来访人员一律不予接待。严格接待审批制度，公务接待实行先审批、后接待，先预算、后报销，分别填写《青岛大学公务接待审批单》，《青岛大学公务接待清单》。对外招待工作应本着从简节约的原则，能吃工作餐的尽量安排工作餐；原则上在校内餐厅安排就餐，根据相关业务需要，安排必要人员陪同，陪同人员数量按学校规定

4、执行。（三）通讯费。后勤管理处所有办公电话均由邮电通讯中心统一缴纳。各中心的办公电话费用，由各部门负担。（四）公车使用及交通费。严格控制公车使用，后勤管理处处领导及机关科室的办公用车由综合信息科统一安排，经后勤管理处处长签字报销。各部门的办公用车由部门负责人签字、经分管领导审核后，报后勤管理处处长签字报销，费用由各部门负担。所有公车由车辆服务中心统一管理，使用公车离开青岛市的，需填写《后勤管理处公务活动用车外出审批表》，经分管领导同意报后勤管理处处长审批。交通费由部门负责人及分管领导审批，报处长签字报

5、销。处领导及机关科室的交通费由后勤管理处负担，各中心的交通费由各部门负担。7（五）办公用品。各部门应本着从简节约的原则进行办公用品采购和领用，各部门的办公用品由部门负责人签字，经分管领导审批后，报处长签字报销。各中心的办公用品费由各中心负担。（六）在编人员津贴、社会化用工工资等人员费。在编人员津贴按《后勤管理处薪酬分配实施方案》有关标准执行。由综合信息科统一做表，各部门负责人签字后，报分管领导及处长审批。各部门必须在完成上缴任务的前提下，方可发放。社会化用工工资由各部门做表，各部门负责人和分管领导签字

6、，交人力资源部审核后送处长审批，由银行代发，不得采用现金发放的方式。没有经过审批私自录用的社会化用工一律不发放工资。三、审批权限和审批手续经费支出实行“统一领导、集中管理”的体制，统一审批权限，实行“一支笔”审批制度，各部门必须严格执行授权审批制度，不得超越审批权限。（一）后勤管理处各科科长、中心主任为本部门财务负责人，负责执行本部门的日常经费预算和经营服务计划。各部门本着“保障重点，兼顾一般”的原则，在财务制度规定的开支范围内，精打细算，把钱花在刀刃上。每年九月份做好下年度日常经费预算和经营服务收支

7、计划（包括：收入计划、成本计划、人员费用计划和管理费用计划）。7（二）各部门的开支应严格控制在各项计划内，由部门负责人、分管领导、处长审核签字后办理报销手续。部门负责人签批时，应在原始单据后面注明用途、开支渠道，并对所签票据的真实性、合法性负责。各级审批负责人因外出工作或学习时间较长，需由其他负责人代签时，须将书面委托书交至校财务处备案。（三）国际学术交流中心、青岛大学劳动服务公司学苑商场实行业绩考核管理，严格按照目标任务书中的经营目标和管理目标执行。差旅费、公务接待费、办公费、人员费以及1万元以上的

8、建设投资由部门负责人、分管领导、处长审核签字后办理报销或发放手续，其他一般业务性开支由部门负责人签字后办理报销手续。本办法由后勤管理处综合信息科负责解释。本办法自公布之日起执行，原办法同时废止。附件：1.后勤管理处修缮项目立项凭单2.后勤管理处办公用品采购申请单3.后勤管理处建设投资项目审批单4.后勤管理处公务活动用车外出审批单后勤管理处2016年11月25日7附件1：后勤管理处修缮项目立项凭单工程项目档案号：年月日部门工程名称工程概况工程地点：立项原因