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1、申请人（营口港集团本部）财务状况1、财务报表合规性公司近年财务报表均已经审计，近两年未更换会计师事务所。由于集团公司与股份公司实质上为一套班子，因此管理规范，均按照上市公司的标准进行管理与核算，财务制度健全，管理水平较高。2、财务报表概况表8—资产负债表单位：万元资产2009年2008年2007年流动资产: 货币资金200,818228,38582,458交易性金融资产 应收票据2,60810,4858,976应收账款9,3387,8656,104预付款项7425401,540其他应收款425
2、,866460,76575,663存货1,4898021,097其他流动资产257 0流动资产合计640,861473,573175,838非流动资产: 持有至到期投资2292,5002,500长期股权投资521,108406,976162,543固定资产687,631664,273970,560在建工程1,515,2791,365,0081,133,842工程物资21,02317,1389,214无形资产1,1811,2401,305长摊待摊费用9321,277890非流动资产合计2,747,3
3、832,512,4852,280,854资产总计3,388,2443,221,3282,456,693短期借款50,000293,475147,900交易性金融负债 应付票据0156,00076,000应付账款1,3072,4091,543预收款项2,7991,6372,462应付职工薪酬2,4622,1592,257应交税费2,0273,1322,606应付利息1,860 其他应付款247,821304,141262,246其他流动负债120,000 120,000流动负债合计428,2757
4、62,953615,034长期借款1,760,7761,314,0051,035,103长期应付款96,367107,977 专项应付款12012060非流动负债合计1,857,2631,422,1021,035,163负债合计2,285,5382,185,0551,650,177股东权益： 实收资本900,000170,000170,000资本公积124,049799,569586,146盈余公积16,86715,59713,909未分配利润61,78951,10636,461归属于母公司所有者
5、权益合计1,102,7061,036,272806,516所有者权益合计1,102,7061,036,272806,516负债和所有者权益总计3,388,2443,221,3282,456,693表9—损益表单位：万元项目2009年2008年2007年营业收入112,009124,116100,345营业成本60,61969,74759,969营业税金及附加3,1883,6652,873管理费用17,21217,49012,949财务费用18,19025,94917,159投资收益5,7519,520
6、9,144营业利润8,51416,73316,540利润总额12,60116,04816,969所得税费用 净利润12,60116,04816,969表10—现金流量表单位：万元项目名称2009年末2008年末2007年末经营活动产生的现金流量净额3,62021,80818,980投资活动产生的现金流量净额-24,513-262,884-247,200筹资活动产生的现金流量净额-6,674387,003267,807净现金流量200,818145,92739,5863、分析占比较高、波动较大的财务
7、数据（1）资产类①流动资产：公司货币资金中无保证金存款，无投机性短期投资。应收票据全部为银行承兑汇票，无商业承兑汇票。公司应收账款主要为客户货物装卸、仓储、物流等款项，其中一年以内款项占59.68%，三年以上款项占比26.13%。应收账款仅占总资产的0.3%。由于公司矿石、石化产品为主要货源，因此前十大债务人钢铁行业客户占比较高，前五大客户欠款占应收账款总额的75%，集中度较高。其中营口辽闽石化产品储运有限公司为公司下属企业，目前正在撤销清算，因此欠款挂账时间较长，但不存产生坏账的可能。其他债务人均为
8、大型企业，且与公司有常年合作关系，因此基本不会形成坏账。表11—应收帐款单位：万元债务人名称欠款原因和关联关系欠款金额营口辽闽石化产品储运有限公司正常结算期;无关联关系4299本溪北营钢铁（集团）股份有限公司正常结算期;无关联关系996营口本钢国际物流有限公司正常结算期;无关联关系721本钢钢铁集团腾达股份有限公司正常结算期;无关联关系638五矿营口中板有限责任公司正常结算期;无关联关系416合计7070其他应收款总额占公司总资产的12.56%，其中账龄
