农村合作金融机构关于对公账户风险排查情况报告　

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1、农村合作金融机构关于对公账户风险排查情况报告安徽省银监局合作处:根据省银监局合作处文件《转发中国银监会合作部关于印发农村中小金融机构对公存款账户风险排查要点的通知》要求，省联社高度重视，认真贯彻落实20xx年3月16日银监会召开的江西鄱阳农村信用联社案件情况通报会议精神，迅速行动、统一布置，组织全省农村合作金融机构全面开展对公存款存款账户风险排查工作，现报告如下：、成立组织、加强领导各行社认真学习银监会副主席周慕冰讲话精神，加强认识、提高警惕，分别成立了以董事长为组长，行长为副组长，财务会计、监察保卫、审计稽核、办公室等部门负责人为成员的对公存款账户全面风

2、险排查领导小组，切实加强排查工作的组织领导。、认真研宄、制定方案认真研宄《农村中小金融机构对公存款账户风险排查要点》，结合行社实际情况，从至少包涵对公账户管理的合规情况、对公账户交易业务操作规范性、银企对账的有效性、全面排查核对财政性存款账户等4个方面内容及要点制定风险排查方案。选调能力棒、责任心强的业务精英组成排查组，开展对营业点和对公账户全覆盖的现场风险排查工作。三、总体情况。全省本次排查点3020个，对公存款账户为105941户其中：基本存款账户66989户、一般存款账户24994户、专用存款账户10484户、临时存款账户3474户，正常交易8834

3、2户，财政性存款账户6642户。本次排查应对账户82285户，占正常交易户％;发出对账单72761户，占应对账户％，收回有效对账单67035户，占发出对账单％，二级对账2488户。正常交易财政性存款账6088户，占比财政性存款账户％，本次排查应对账5725户，发出对账单5603户，占应对账户％，收回有效对账单5352户，占比发出对账单户数％，二级对账1094户。通过排查情况来看，各行社能够按照《人民币银行结算账户管理办法》规定加强对公存款账户的开立、使用、变更和撤销管理，无出租、出借或转让账户情况。能够按照授权管理规定规范对公存款账户交易操作行为，履行分级

4、授权审批制度。按规定进行银企对账，保障资金安全，重点加强财政性存款账户管理。四、排查中发现的主要问题对公账户管理的合规情况。1.开销户不合规。存在乡镇常设机构无完整、有效证明文件，未按《办法》规定经人行核准开立单位存款账户;同一个企业在同一个点既开立基本存款账户又开立一般存款账户，如居巢联社坝镇社、休宁农合行溪口支行；备案类账户逾期或未向人行账户管理系统备案；账户销户未事先办理人民币银行结算账户系统销户手续。2.账户资料不完整。开户申请书、账户管理协议书签章不全，填写不完整；一般、专用或临时账户缺少基本账户证明文件和批文等；法人或单位负责人有效身份证件无有

5、联核查记录。3.开户资料缺乏有效性。对客户资料审查不严，存在开户许可证与营业执照法人信息不一致；对公账户未及时年检重新收集有效资料，存在营业执照、组织机构代码、税务登记证等过期。4.账户管理不规范。账户存在未与客户签订《账户管理协议书》，账户销户后，预留印鉴卡未作销户档案管理；未预留开户单位热线联系人资料；印鉴卡预留印鉴与开户资料公章不一致，如庐江、含山。5.业务与账户两系统信息不一致。全省综合业务系统上线后，所有对公账户账号发生变动，因人行账户管理系统对旧账号无法批量变更，导致两个系统对公账户账号信息不一致；因操作人员不严谨，存在两系统存储账户性质不一致

6、现象。6.变更不及时、手续不完备。账户名称、法人信息变动未及时变更账户开户许可证信息；更换印鉴未提供书面申请、授权书、法人及代理人身份证件等。7.预留印鉴管用分离执行不到位。实行统合柜员制的柜员各持有一套预留印鉴卡，未严格执行管用分离及交接制度。8.久悬账户管理不合规。业务系统有超过1年以上未发生收付业务的长期不动户，余额未及时转入久悬专户管理，未在账户管理系统加注久悬标识。9.代理开户无授权书。存在代理人无授权委托书代理客户开立对公账户，如和县农合行。对公账户交易业务操作规范性。1.临时存款账户超期使用。注册验资账户超半年未作转户或销户处理，账户款项未成

7、功未按规定退还出资人；核准类临时账户超过有效期使用，未作展期或销户处理。2.账户使用不规范。有先使用后核准或超期备案现象;基本存款账户有未按《办法》规定办理支付业务；非预算类专用账户办理取现业务不合规；一般存款账户有取现业务发生。3.印鉴未坚持折角验印。票据审核不严，有支票印鉴不清晰或疏忽等原因，无预留折角验印痕迹。4.审核不严，记账串户。操作人员未严格审核凭证要素信息，转账支票收款人名称正确与进账单收款人账号书写错误造成记账串户。5.大额交易业务审核审批不及时。大额交易业务存在无联核查客户身份信息记录，大额现金支取业务未能严格执行先审批再办理原则，有未审

8、批或漏登记现象。6.贷款转入保证金账户。存在将“五户联保”贷款资金