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1、云南省丽江市华坪县人民法院2016年度部门决算填报说明一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明 2016 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合 计 一、按单位基本性质 行政单位 1 0 事业单位 其他 二、按执行会计制度 行政单位 1 0 事业单位（含行业） 民间非营利组织 企业 三、按单位预算级次
2、 一级预算单位 二级预算单位 三级预算单位 （二）部门录入户数说明。 2016 年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合 计 2 0 一、单户表 1 0 32二、行政单位汇总录入表 1 0 三、事业单位汇总录入表 四、经费自理事业单位汇总录入表 五、乡镇汇总录入表 六、其他单位汇总录入表 七、经费差额表 八、调整表 九、叠加汇总表 注：主管部门使
3、用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。 二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况。1．财政拨款核对情况我院本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入1243.99 万元，财政部门拨款对账单 1243.99 万元，核对相符。2．财政专户管理资金核对情况我院本年度缴入财政专户诉讼费 424.68万元，罚金264.56万元。（二）与上年指标核对情况。我院上年结转结余187297.37元,本年结转结余338288.79元。财政专户管理
4、资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数一致。 三、报表审核情况（一）审核情况。审核项目数量提示内容原因说明32一、审核公式XX条 1.表间公式9条 B233．IFBBLX<>"7"THEN(ABS([24,3]-[24,1]))/[24,1]<0.71条 年初预算数与决算数差异过大，超过70%请说明原因 原因在于：1.2016年华坪县人民法院新增10名司法辅助人员工资支出及办案经费支出；2.2016年华坪县人民法院在职人员进行员额制工资调整、改革性补贴调整;退休人员改革性补贴增加、养老金增加，因
5、此工资福利支出增大。F229．IF[37,3]>0THEN[37,1]>0AND[37,2]>0AND[37,2]>=[37,3]1条 如果决算数大于0，则年初预算应有数，调整预算数也应有数，并且调整预算数大于等于决算数，否则请详细说明 县长奖根据年终考核分数下达。F236．IF[44,3]>0THEN[44,1]>0AND[44,2]>0AND[44,2]>=[44,3]1条 如果决算数大于0，则年初预算应有数，调整预算数也应有数，并且调整预算数大于等于决算数，否则请详细说明 退休人员工资福利支出年初
6、预算未分明细科目F237．IF[45,3]>0THEN[45,1]>0AND[45,2]>0AND[45,2]>=[45,3]1条 如果决算数大于0，则年初预算应有数，调整预算数也应有数，并且调整预算数大于等于决算数，否则请详细说明 公务员医疗补助年初预算未分明细科目F247．IF[55,3]>0THEN[55,1]>0AND[55,2]>0AND[55,2]>=[55,3]1条 如果决算数大于0，则年初预算应有数，调整预算数也应有数，并且调整预算数大于等于决算数，否则请详细说明住房公积金和住房补贴年初
7、预算未分明细科目B2288．Z12[31,1]=Z12[31,2]@11条 财决12表16年度各行年初数应＝15年度各行年末数 2015年华坪县人民法院其他应付款误442646.42元误记为应付账款，2016年更正为其他应付款442646.42元。32B2288．Z12[29,1]=Z12[29,2]@11条财决12表16年度各行年初数应＝15年度各行年末数2015年华坪县人民法院其他应付款误442646.42元误记为应付账款，2016年更正为其他应付款442646.42元。B2372．[17,3]=F
8、01[17,4]@11条其他固定资产价值年初数17行3栏应＝15年度其他固定资产价值年末数18行4栏2015年固定资产没有单价在50万元以上的设备，故将2015年20万元以上的设备价值（757297.82元）年初数在2016年归类于其他固定资产年初数，应为5130882.21元。B26-256．[3,1]<=F04[3,1]@11条行政人员编制数3行1栏应<=15年度F04表行政人员编制数3行1栏，特殊情况请详细说明并附文件依据根据华机编（
