xx财务操作手册——凭证管理

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1、天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：1755696321.2财务总账----凭证管理1.2.1凭证录入使用者：行政会计岗、凭证复核岗功能：1、行政费用的凭证录入；2、解款、提现凭证的录入；3、各类结转、计提凭证的录入1.2.1.1收付款凭证录入注：1、提现、解款凭证处理为付款凭证；2、付款凭证录入时贷方分录在上，借方分录在下。1.2.1.2转账凭证录入1.2.2凭证记账使用者：总账会计岗功能：1、将“已记账”的凭证状态改为“复核通过未记账”；2、将“复核通过未记账”的凭证状态改为“已记账”；3、用于

2、发现已通过复核的凭证处理有误时，总账会计负责将错误凭证的状态由“已记账”改为“复核通过未记账”，然后先通知复核人取消复核，再通知凭证制作人修改凭证。1.2.2.1记账记账时凭证状态选择---复核通过未记账1.2.2.2取消记账记账时凭证状态选择---已记账1.2.3凭证修改使用者：行政会计岗、业务会计岗功能：1、修改错误凭证；2、凭证修改仅限于本人所作凭证；3、已复核通过的凭证发现错误后，必须先由凭证复核岗操作“凭证记账”的状态的修改及取消复核后方能进行“凭证修改”。1.2.4凭证打印使用者：行政会计岗、业务会计岗、凭证复核岗功能：1、打印选定的会计凭证；1.2.5凭证

3、查询使用者：行政会计岗、业务会计岗、凭证复核岗功能：可按照选择条件查询所需凭证1.2.6凭证列表使用者：行政会计岗、业务会计岗、凭证复核岗功能：可按照选择条件查询所需凭证的详细列表1.2.7凭证状态查询：例：查询2005-12-02进入“凭证查询”中查2005-12-02的所有凭证，找出未记账的凭证，使用者：凭证复核岗功能：1、用于检查是否有未完成复核工作的行政费用凭证；2、如果手工凭证均已完成复核，状态为未记账的凭证是系统生成的，则可考虑系统凭证生成出现问题，如缺失“账套分类编号”