真功夫 财务现金管理手册p

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1、版本号：1.0现金管理简介2查阅指南4操作程序概述5操作程序7问题处理22附录28词汇表28关于现金损失的纪律政策与程序29关于上交财务资料30柜台交接本31餐厅财务现金管理手册32工具箱4041《功夫手册》管理篇2008年8月现金管理–版本号：1.0简介值班经理的主要职责之一是管理公司的重要财产—现金。由于餐厅中大多数都是现金交易，因此也产生了偷窃的诱因。如果员工发现餐厅内部的现金管理存在许多漏洞的话，餐厅发生内盗的可能性会大大增加。现金管理是成功餐厅管理的必备因素之一。n正确的现金处理可防止发生错误，避免引起顾客不满。n收银的正确可使员

2、工减轻压力，工作更有效率。n正确的现金处理和银行存款流程可使员工工作更安心，更自信。n正确的现金处理可防止现金丢失或利润减少。n严密的现金管理可确保员工的诚信。管理组在现金管理中所起的作用对于一家成功且利润丰厚的餐厅极为关键。现金管理的职责包括：n对收银员和执行银行存款的员工进行观察及提供其工作表现的回馈。n履行值班经理的现金管理职责和银行存款任务。n执行餐厅的纪律制度。有效的现金管理要求管理组在值班期间能正确进行和监督3个关键的现金管理程序：n保险柜的管理。n收银机/钱箱的管理。n银行存款业务的管理。顾客的付款是公司的财产，必须妥善存放于

3、银行。餐厅仅收取人民币，拒绝收取和私自兑换外币。41《功夫手册》管理篇2008年8月现金管理–版本号：1.0公司应确保正确的公司财产管理，严禁挪用公司现金和货物。挪用公司现金和货物的行为包括：¾将私人借据放于收银机/保险柜。¾从收银机或保险柜里“借”钱。¾故意将收银机的营业额少记或不记。¾故意涂改餐厅报告和文件上的金额，企图掩盖现金短缺。¾为了私人利益，“借用”或出售任何产品和设备。¾为掩盖存货短缺，故意涂改餐厅报告和文件上的数目或“做数“。¾故意少找顾客零钱。¾故意多收员工或顾客的帐款。41《功夫手册》管理篇2008年8月现金管理–版本号

4、：1.0查阅指南零用金和备用金允许差异范围0备用金最大金额13000.00元备用金最小金额6000.00元零用金最大金额2000.00元顾客允许支付方式支票、现金餐厅经理可审批的最大金额300.00元桌底金额500.00元每次转桌允许的员工现金差异最大金额≤±5元允许的存款差异0须附事故报告的现金损失允许金额当发生时删除前后（DeletionBefore/After）允许的额度4.5%新POS系统使用（2009年使用）退单、改单可允许的额度2.5%新POS系统使用（2009年使用）41《功夫手册》管理篇2008年8月现金管理–版本号：1.0

5、操作程序概述操作程序行动步骤1开铺时现金管理n关好门n打开保险柜n核对现金数目n报告现金不符情况n核实现金保存情况n核实前一天晚更营业额n收银机钱箱设置2值班时现金管理n分配收银机n现金责任n现金交易n特殊交易n柜台员工休息n收银机抽大钞n柜台员工转桌n银行存款3交接更时现金管理n核对现金n核实银行存款n核对上一更营业额41《功夫手册》管理篇2008年8月现金管理–版本号：1.0操作程序行动步骤4预收铺时现金管理n核对保险柜现金n预先填写部分报表5收铺时现金管理n清点收银机n核对所有现金数目n检查所有钱箱n记录最后存款金额n将营业款项存于保

6、险柜n打印、分析报告，填写现金报表（指每日报表和餐厅报表）和柜台交接本41《功夫手册》管理篇2008年8月现金管理–版本号：1.0操作程序1开铺时现金管理1关好门n打开保险柜之前务必关上餐厅所有的门n特别要注意后门是否关好n如果必须在营业时间打开保险柜，务必将放有保险柜的房间门关好n保险柜打开的时候切勿将经理室门打开n若不得不开门时，务必将所有钱款放回到保险柜内，并关上保险柜2打开保险柜n点完钱之后立即关上保险柜n保险柜打开后切勿离开。n保险柜在任何时候都必须锁上n管理好所有备、零用金及营运现金n收铺之后将所有现金放入保险柜内收好¾只有餐厅

7、经理可以配有一套保险柜的钥匙及密码¾收铺后保险柜钥匙千万不能留在店内n严禁混用钱款¾不得将私人钱款放入保险柜41《功夫手册》管理篇2008年8月现金管理–版本号：1.03核对现金数目n早更开铺时保险柜内的每笔现金金额应该同前一天收铺时的数目一样n开铺值班经理在当更时间必须对保险柜内的现金数额负责n开铺值班经理应当清点保险柜内的现金和发票，确认与前一天晚更数目一致，并在柜台交接本上签名确认n只能在关闭、安全的房间内清点现金（例如在经理），清点时不得被顾客看见n不得隐瞒或作假：¾“现金盈余”¾“现金短缺”¾用个人钱款平帐，以避免“现金短缺”4报

8、告现金不符情况n当备用金和零用金金额与标准不符时（参考查阅指南），早更开铺经理必须：¾立即通知餐厅经理和营运督导¾在48小时内完成书面原因解释5核实现金保存情况n检查除必要的营业