商业银行操作风险研究

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1、商业银行操作风险研究　　摘要：商业银行是我国银行体系的主体，属于高风险管理行业。随着商业银行的发展和中间业务的崛起，操作风险事件增多，尤其重大案件时有发生，不仅给国家造成资金损失，也损害了商业银行的社会形象和信誉，同时，引发了国际市场对我国商业银行风险防控能力的质疑。操作风险危害性日益超过市场风险与信用风险，是当今中国银行业风险管理的重中之重。本文通过对国内外银行操作风险研究，结合自己多年银行工作经验，阐述了我国商业银行操作风险现状、操作风险产生的主要原因以及操作风险的防范对策，旨在对我国银行业的操作风险防控有所帮助。　　关键词：商业银行；操作风险；防范对策　　

2、中图分类号：F830.33文献标识码：A文章编号：1001-828X（2013）07-0-01　　巴塞尔银行委员会对操作风险的定义是：操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程，人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。通俗来讲，是指银行在办理业务或内部管理方面出现差错，或者由于内部人员监守自盗，外部人员欺诈，系统发生故障，遭到黑客侵袭和不可抗拒的自然灾害等原因导致银行损失，需对客户做出补偿或赔偿，统称为操作风险。商业银行在生存、发展的道路上始终与风险相伴，尤其是银行业竞争日益激烈的今天，商业银行操作风险事件呈上升趋势，在给国家带来经济损失的同时也给自

3、身发展带来极为不利的影响。所以，如何有效地防范操作风险已成为商业银行一项迫在眉睫的重要课题。　　一、商业银行操作风险现状　　调研发现，商业银行由于自身操作的失误而导致的风险事故很多，这些事故不仅使银行和客户资金的安全受到严重威胁，也影响到我国经济的发展。因此，操作风险的防范是一项系统工程，需要各商业银行长期不懈的努力才能取得成效。　　二、商业银行操作风险产生的主要原因　　1.思想道德教育缺失。银行职员的工作就是每天和钱打交道，时刻经受着金钱的考验。如果员工没有较高的思想觉悟，必然会成为金钱的俘虏。目前一些银行只注重业务发展，忽视了思想道德教育，尤其是政治理论、法

4、律法规等涉及更少。这样，有些员工便放松了思想警惕，忘记了当初入职时的理想信念，道德出现扭曲，精神世界空虚。在市场经济、权力与金钱面前，他们铤而走险，违法违纪，走向犯罪的道路。　　2.规章制度建设不到位，执行力度不够。一方面随着金融业的发展，创新产品不断产生，与新产品配套的规章制度不到位，落后于业务创新，导致业务操作上的随意性，为风险和漏洞的出现埋下隐患；另一方面旧的规章制度没有及时修订和完善，出现新老制度规定上的矛盾。从目前商业银行出现的大案要案看，在一些基层行各项规章制度形同虚设，根本没有得到很好的执行。　　3.监督检查形式存在漏洞。监督检查是防范操作风险的最

5、有效手段。目前，一些商业银行的检查频度、力度和深度都不够。大多银行主要是依赖内审部门的检查，而忽视了银行机构的自我检查和业务部门的垂直检查。由于检查监督不力，导致一些违规违章问题长期得不到解决，为犯罪分子提供了作案机会。　　4.考核机制不完善。商业银行对下属支行的考核，大多还以量化的利润、存贷款规模、资产质量等经营指标为主，忽略了防范操作风险等内控制度执行方面的内容，即缺少操作风险方面的约束机制。由于考核机制问题，使得支行出现了“重经营、轻管理”的现象，导致操作风险事件频发。　　5.执纪不严、查处不力。由于行领导存在好人主义思想，不愿意得罪人，尽力处理好上下级之

6、间、同级之间的关系，害怕面对问题和正视矛盾。他们把一些严重的违法违纪问题当作一般问题来处理，大事化小，小事化了，很大程度上包庇和袒护了那些违法违纪者。　　三、商业银行操作风险的防范对策　　1.加强思想道德教育，提升商业银行员工整体素质。从思想上武装员工，使之形成正确的人生观、世界观。从近年来商业银行发生的大案要案看，大多都是银行内部人员作案或内外勾结作案。银行工作人员之所以铤而走险违法犯罪，归根到底是受错误思想支配的。所以，商业银行必须高度重视员工的思想道德教育，把员工的思想道德教育作为一种企业文化，当作一项重要任务来落实。银行应加强对员工的理想信念教育，培养员

7、工的忠诚度和荣誉感，增强员工的主人翁意识，激发员工的工作热情，树立现代商业银行员工的良好形象。　　2.加强组织机构建设，建立权力制约机制。首先，商业银行应设置操作风险管理的组织体系，加强对操作风险的统一管理。具体表现为：成立操作风险管理委员会，下设办公室，作为银行防范操作风险的调研、决策、组织、沟通和协调机构，对操作风险进行日常监控管理。其次，通过制定完善操作风险管理政策、方法和程序来管理风险，通过计提操作风险所需资本来抵御风险。最后，建立规范的权力制约机制，从源头上控制风险。尤其要对会计管理权、资金管理权、人事管理权加强制约，防范操作风险事件的发生。　　3.构

8、建严密的监督审查机制，保