银行分行托管业务部票据业务专题研究

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1、银行分行托管业务部票据业务专题研究一、基本概念广义：根据国际上票据立法的惯例，我国的票据法所规范的对象，仅为狭义的票据，即汇票、本票和支票三种票据。它们的共同特点是，在票据规定的期限内，持票人或收款人可向出票人或指定付款人无条件地支取确定金额的货币；它们都属于反映一定债权债务关系的、可流通的、代表一定数量货币请求权的有价证券。票据狭义：票据一般是指商业上由出票人签发，无条件约定自己或要求他人支付一定金额，可流通转让的有价证券，持有人具有一定权力的凭证。属于票据的有：汇票、本票、支票等等。商业汇票：出票人签发的，委托付款人在见票时

2、或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业承兑汇票：出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。商业承兑汇票按交易双方约定，由销货企业或购货企业签发，但由购货企业承兑。银行承兑汇票：是商业汇票的一种。是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。银行汇票：指由出票银行签发

3、的，由其在见票时按照实际结算金额无条件付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。汇票：是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。汇票是国际结算中使用最广泛的一种信用工具。支票：是以银行为付款人的即期汇票，可以看作汇票的特例。支票出票人签发的支票金额，不得超出其在付款人处的存款金额。本票：是一项书面的无条件的支付承诺，由一个人作成，并交给另一人，经制票人签名承诺，即期或定期或在可以确定的将来时间，支付一定数目的金钱给一个特定的人或其指定人或来人。二、发展历

4、程我国票据的起源可以追溯到古代。唐代：出现了一种名为“飞钱”的票券，“飞钱”是我国现代汇票的起源。发展到唐代后期，出现一种叫“帖”的票券，为我国支票的起源。宋代：出现了“便钱”和“交子”。“便钱”类似现代的“见票即付’的汇票；“交子”与现代的本票相似。明代：山西地区商业发达，商人设立“票号”，票号逐渐演变，叫做“钱庄”，19世纪中叶进入盛期。票号签发的这些票券，类似现代的汇票和本票。但是钱庄于清朝末年逐渐衰落近代：1929年，国民政府制定票据法，规定票据为汇票、本票和支票，与西方国家票据制度接轨，我国原有的各种票据遂被淘汰。现代

5、：新中国成立后，曾一度限制票据的使用，当时规定：汇票、本票在国内不得使用，汇票仅限国际贸易中使用，个人不得使用支票，企业与其他单位使用以转账支票为主。进入20世纪80年代，随着改革开放深入到各个方面，票据在我国逐渐开始大规模使用，目前我国使用的《票据法》（1996年颁布）和《支付结算办法》（1997年颁布）规定的票据基本上与国际通行的票据一致，我国的票据使用和发展也进入了一个崭新的时期。三、票据业务所遵循的法律法规及规章制度法律法规中华人民共和国票据法电子商业汇票业务管理办法(中国人民银行令[2009]年第2号)关于印发《商业汇

6、票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》的通知（银发[1997]216号）关于加强银行承兑汇票业务监管的通知（银监办发[2012]286号）中国人民银行关于规范和促进电子商业汇票业务发展的通知（银发[2016]224号）规章制度中国邮政储蓄银行银行承兑汇票贴现业务管理办法（2015年修订版）中国邮政储蓄银行商业承兑汇票贴现业务管理办法（2015年版）中国邮政储蓄银行商业汇票承兑业务管理办法（2015年修订版）中国邮政储蓄银行广东省分行票据大管家业务管理办法（试行）中国邮政储蓄银行广东省分行商业汇票转贴现业务管理办法（2015年版）中国

7、邮政储蓄银行广东省分行电子商业汇票转贴现业务管理办法（2015年版）中国邮政储蓄银行广东省分行商业汇票再贴现业务管理办法（2015年版）四、票据业务的生命周期票据承兑环节定义：承兑业务是指付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。票据承兑是银行表外业务。客户需要取得银行信用支持，可向银行申请办理票据承兑。经银行承兑的商业汇票就具有银行信用保证，流通范围广，变现能力强。同时企业减少了资金占用，又节省了资金使用的成本。出票人在获取信用时，应该支付相应的信用对价（担保费）；承兑人在提供信用时，应获取一定的对价来保护未来支付义务。产

8、品类型：票据承兑业务包含低风险承兑业务和敞口承兑业务。其中：低风险承兑业务：承兑申请人按汇票金额提供100％保证金，或以我行认可的存单、国债、银行承兑汇票、理财产品等方式提供足额担保，且上述押品价值已完全能够确保承兑申请人足额兑付票款的承兑业务。敞口承兑业务：银