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《某公司FV函数管理及财务知识分析.ppt》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在PPT专区-天天文库。
1、FV函数单笔借款James跟朋友借一笔10万元的金额，双方同意以年利率10%計息，借期2年以复利计算，请问到期后James该还朋友多少钱？=FV(10%,2,0,100000)=-121,000以James角度來看，因为是借款，期初有一笔現金10万元流入James，所以pv=100,000。算出來的答案是-121,000，代表James必须拿出(现金流出)121,000还朋友，这笔账才会平衡。23零存整付之定存Lisa每月于期初均存入银行一万元，年利率2%，每月計算复利一次，请问一年后可以拿回多少钱
2、？=FV(2%/12,12,-10000,0,1)=121,308Lisa每月拿出10,000元(現金流出pmt=-10,000)，而且是期初拿出(type=1)，所以期末時(FV)當然要拿回121,308(現金流入)，所以當然是正值了。45退休规划Michael現年35岁，現有资产200万元，预计每年可结余30万元，若将现有资产200万及每年结余30万均投入5%报酬率的商品，请问60岁退休时可拿回多少钱？=FV(5%,25,-300000,-2000000)=21,090,840这是单笔(pv)及
3、年金(pmt)都是负值的例子，期初時拿出200万元(pv=-2,000,000)，而且每年于期末(type=0)还拿出30万元(pmt=-300,000)，那么期末当然是要拿回21,090,840元，这账才会平衡。67贷款余额Peter有一笔100万元的10年期贷款，年利率10%，每月支付13,215.074元，请问于第5年底贷款余额为多少？=FV(10%/12,12*5,-13215.074,1000000)=-621,972这也是单笔(pv)加年金(pmt)的例子，只是pv为正值，pmt为负值。
4、Peter于期初时拿入100万元(pv=1,000,000)，每月缴纳13,215.074(pmt=-13,215.074)，到第5年时，pv及pmt两相平衡后尚差-62,1972，也就是说期末时还必须拿出621,972，这笔账才会平衡，代表期末贷款余额尚差这金额。同样一个公式，如果将期数nper由5年(12*5)改为10年(12*10)，FV一定会等于0，代表这贷款还清了。=FV(10%/12,12*10,-13215.074,1000000)=089PV函数銀行貸款Lisa於每月底必須繳交貸款本
5、息一萬元，年利率2%、每月計算複利一次、期限為一年。請問Lisa跟銀行貸了多少錢？=PV(2%/12,12,-10000)=118,710Lisa每個月底拿出10,000元(所以是年金式的現金流出pmt=-10,000)，那麼期初(PV)當然要拿到118,710的銀行撥款(現金流入)，這樣才划算。1112退休規劃Michael現年35歲，預計60歲退休，目前『每年』可結餘30萬元，均投入5%報酬率的商品。希望退休時可有擁有2000萬的退休金，請問Michael現在必須已經擁有多少存款才有辦法達到這目
6、標？=PV(5%,25,-300000,20000000)=-1,677,872這是單筆(fv)為正值、年金(pmt)為負值的例子，希望期末時拿到2000萬元(fv=20,000,000)，而且每年於期末(type=0)還拿出30萬元(pmt=-300,000)，那麼期初必須拿出-1,677,872元，這帳才會平衡。也就是尚欠1,677,872元。13如果完全相同的一個例子，但是每年結餘由30萬元變成50萬元，結果又是不一樣了：=PV(5%,25,-500000,20000000)=1,140,91
7、7現值由負轉正喔，每年結餘30萬(pmt=-300,000)時，還缺約168萬。當每年結餘50萬(pmt=-500,000)時，就多了約114萬。當PV=0的那個pmt，就是剛好所需要的每年結餘，一定是介於30萬~50萬之間，答案是-419,049。1415貸款餘額Peter有一筆10年期貸款，年利率10%，每月支付13,215.07元，第5年底貸款餘額還剩621,972元，請問Perter貸了多少錢？=PV(10%/12,12*5,-13215.07,-621972) =1,000,000這也是單
8、筆(fv)加年金(pmt)的例子，只是fv、pmt均為負值。Peter每月繳納13,125.07(pmt=-13215.07)，到第5年時，還必須拿出62萬多(fv=-621972)，也就是說期初時貸款1,000,000，這筆帳才會平衡。16PMT函数範例存錢買車Jeff預計5年後買一輛新車60萬元，若目前年利率3%，從現在起於每月需存多少錢。以這例子每期為一個月，PV=0，NPER=12*5，rate=3%/12，FV=600,000。=PMT(3%/12,12*5
