报销管理制度ok.doc

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1、公费申请及报销管理制度目的：为了规范公司财务部管理秩序，职工出差费用和报销有据可依，明确公费报销标准化、透明化工作特抒定此制度。适用范围：广州康为建筑材料有限公司（工厂）定义：无第一条、凭据报销：1.职工出差费用报销须凭有效票据和以下规定标准发生实数，给予如实报销，超标数额自理。2.出差工作完闭后3天之内必须在财务冲完借支单金额，越期财务有权不办理报销事务，（第1.2.条特殊情况除外）。3.采购部、运输部、售后服务部、机电组、玻璃钢部、后勤部、人事行政部、财务部、辅料仓等工厂各部门在配合生产服务过程工作时需要进行物资采购

2、支费等，必须填写相关的表单并按单据流程走书面审批程序批准后，方可执行。违反规定项目产生的费用由自己承担，财务不抒报销。（特殊情况须征得厂长同意）。第4共4页以上制度我已阅，并坚决执行上制度。制度执行人签名：1.具体报销所需提供的表单附件依照《单据报销一览表》。2.财务报销标准按相关规定数额进行，超标数额由自己承担。第二条、通信费规定：1.一个人出差可直接享用10元/天的通信费，两人以上由安排出差人负责指定一人负责本次出差费用全权管理，负责人可享用每天10元的通信费。其它人员不需承担出差可能产生的费用（通信费无）。专职人员

3、另行规定。2.售后服务人员使用公司电话规定依照《售后服务电话使用之管理规定》第三条、乘车规定：1.长途车船费按实以中、低为标准报销。有特殊情况必须征得公司厂长同意方可执行，未按规定执行产生费用由出差人自己承担。（包含打的士或摩托车等）2.各市内车费按实报销，报销时需注明日期与往返路线，路线及日期不明朗的车费相关审核人、批准人有权不予批准报销；报销单没有《出差申请单》、《售后服务及纠正预防措施报告》等事由不正当的核准人员有权不予报销。若因特殊情况可补办出差手续，直接负责人同意依然有效执行报销。（备注：任何出差人员外出交通工

4、具以公交巴士为主，使用其它交通工具时按此规定操作）3.出差的行李确实需要单独托运时（特殊物品）须先请示报告后征得同意后方可执行，凭有效票据按实报销。第4共4页以上制度我已阅，并坚决执行上制度。制度执行人签名：第四条、住宿标准：公司安排出差人在外省(内地)开展工作时，因工作原因不能当天回司食宿的依照以下相关条例标准执行；办事处、经销商、客户可安排免费食宿的公司不报销费用。其它产生的费用依照相关规定报销；1.一人出差以每晚60元；二人出差以每人每晚40元；三人出差以每人每晚30元；四人按两人两组，五人按一组两人，一组三人，六

5、人按二组三人。2.需提供正式发票，为保证出差人员的人身财产安全公司要求住正规的旅馆。其它情况需向上级请示报告。第五条、餐费标准：1.伙食以中、晚两正餐每餐补12元,早餐本省出差的补助2元/餐；早餐外省出差的每餐补5元；乘火车时以中、晚两正餐共24元为补助,第六条、水费标准和托运要求：水费补助为6元/天/人；出差所带物件过重或车辆受限制的，请示上级批准后可办理托运或其它交通运输，可另行报销，以自行携带为原则。第七条、公费用借支和销账规定：1.出差负责人根据本次派遣人数而定，可在财务出纳申请预支出差费。（申请费用依照流程图进

6、行操作和冲账规定）。2.出差人在申请借支款项之前应消除财务原有的借支单金额。第4共4页以上制度我已阅，并坚决执行上制度。制度执行人签名：有余欠单账财务有权拒绝申请金额支出。3.由出差负责人一次借支额度在100-300元之内，出差天数在3日以上3人可预支500元/次（省内）；省外出差依服务项目而定正常预支1000-2000元/次。其它情况另行确定。4.厂车最高额借支公费为1000元/次。超标规定数另需申请厂长批准后生效。5.采购部、物流部最高额借支公费为2000元/次。（第3.4.5.条特殊情况除外）。6.公费申请和销账操

7、作按照《公费申请及出差报销流程图》。违反此工作程序公司将追究相关责任人，以工作失职行政论处10-50元次。7.销账需有效票据，部门负责人审核、会计和出纳复核、厂长核准、财务冲账或报销。第八条、财务部负责监督、依照执行本制度；有权拒绝虚报、谎报、违规报等现象。（本制度行政部有修改权力）第九条、本制度附件；1.《出差服务及报销流程图》2.《出差申请单》3.《售后服务及纠正预防措施报告》4.《差旅费报销单》5.《费用报销单》第4共4页以上制度我已阅，并坚决执行上制度。制度执行人签名：6.《公费借支单》编制人/日期：核准人/日期

8、:第4共4页以上制度我已阅，并坚决执行上制度。制度执行人签名：