新员工入职培训(财务制度)2007

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1、二00七年三月财务制度增长公司财务有关知识指导大家正确履行财务手续提高现金报帐、借款以及申请银行付款时的工作效率降低返工率培训目的主要内容与相关概念三个内容:现金借款、费用报销、银行付款费用支出分两类：部门费用和项目费用主体签批程序：填单→部门经理/项目经理签批→财务经理签批→出纳付款单据报销的办理时间:每个工作日的下午2：30-4：30第一部分现金借款程序：填写:«借款单»→部门经理/项目经理签批→财务经理签批→出纳付款一次借款限额：总经理≤5万元副总经理≤3万元部门经理≤1万元其他职员≤5000元超额借支/私人

2、借款：总经理签批→财务经理签批→出纳付款第一部分现金借款时限：借款当月结清，最迟不超过次月底；前次借款未结不得再借。市场部客户经理备用金在年终须结清。超过2万元的大额借款，应提前一天通知财务部。附图：借款单第二部分费用报销（一）整理票据：剪齐票头,按照不同公司,不同费用类型发生情况分别粘贴和填列。涉及的单据有：«报销单据汇总单»<<原始凭证贴签>><<旅差费汇总单>>。数量多且小张的票据按费用类别以梯形粘贴在<<原始凭证贴签>>上,少量票据不用粘。市内交通费和业务招待费,分别单独粘贴。第二部分购买物资材料,同时随发

3、票附上”入库单”。医药费单独填写«报销单据汇总单»→人力资源部主管签批→财务经理签批→出纳付款注意：所有报销单据都必须附在«报销单据汇总单»下,并在汇总单上填写报销人、报销日期、报销内容(按不同费用类别分别填列)、金额、单据张数.费用报销（一）附图：报销汇总单第二部分费用报销（二）报账程序：填写«报销单据汇总单»→部门经理/项目经理签批→财务经理签批→出纳付款差旅费报销：填写《旅差费报销表》。多个员工出差费用一起报销。（住宿、往返车程发票可粘贴在同一张贴签上）司机的旅差费随同其他出差人员一起报销，不单独报销。出差途

4、中发生的其他费用，如：外请民工费、市内交通费、业务招待费、办公费、通讯费、工具材料费，不在旅差费中报销，不填列在《旅差费报销表》中。附图：旅差费报销单第三部分银行付款程序：填写<<用款申请单>>→部门经理/项目经理签批→财务经理签批→出纳付款注意事项：<<用款申请单>>，同时填写申请人、日期、金额、摘要(项目名称和编号/费用所属部门),用款申请单上的备注栏填上收款单位全称、开户行、帐号。应按不同公司填写<<用款申请单>>，每个收款单位填写一张。出纳办理银行付款后将转帐/电汇单据交经办人复印后收回原件.经办人负责催收

5、发票交财务。附图：银行付款单课堂练习：11月5日使用我公司办公自动化系统（项目编号YC95，项目名称：华丹OA）的客户金城江华丹公司的技术主管打电话要求你赶紧将上次在其公司购买设备的余款25000元付清,其帐号为123456789123456789，银行为工行金城江城中分理处。同时告知你目前办公系统不稳定，需要你于11月7日赶到金城江为其解决技术问题。因此你要求财务部将全部余款转汇到对方帐户后,再向主管申请出差，获得批准后向财务部借款1000元作为出差费用,按时搭乘快班（60元/座）赶到金城江，解决问题后于8日返回

6、南宁。在金城江市内的花费有业务招待费170元，市内交通费30元，住宿费150元。请根据以上内容填写有关报销单据。解答：1、填写用款申请书（将余款转给客户）。2、填写出差申请单。3、填写借款单（出差借款）。4、填写旅差费报销明细表和报销单据汇总单，将有关发票粘贴在原始凭证贴签上。5、各类单据交由不同负责人签批。联系人人力资源部：钟晓玲分机：222谢谢大家的参与！有问题欢迎随时与我交流！