5《佘家坪乡中学财务收支审计报告》

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1、桃源县佘家坪乡教育工会审计报告佘工经审〔2014〕01号被审计单位：佘家坪乡教育工会审计项目：2013年1月—2014年6月财务收支审计根据常工办发（2014）16号文件精神，《审计署关于内部审计工作的规定》第九条第（一）款、《湖南省内部审计办法》第十三条第（一）款的规定，佘家坪乡教育工会经费审查委员会，于2014年6月10日，对佘家坪乡教育工会2013年1月至2014年6月度财务收支进行了就地审计。我们采取全面审核、重点抽查、分析对比等方法，获取了相关审计证据。对重要事项进行了必要的延伸和追溯。佘家坪乡教育工会对其提供的财务会

2、计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责并予以书面承诺。佘家坪乡教育工会经费审查委员会的责任是依法独立实施审计并出具审计报告：一、被审计单位基本情况佘家坪乡教育工会是全额拨款的独立法人单位，隶属桃源县教育工会管理。主要协助中学行政开展各种活动和维护中小学教师合法权益。现有会员100人，其中：在职在岗教师97人、临时工3人。据会计报表反映2013年度累计收入83029.95元，累计支出66574元，累计结余41595.07元；2014年度累计收入53296元，累计支出86372元；二、审计评价意见审计结果表明：佘家坪乡教育工会账

3、面基本真实完整地反映了单位的财务管理状况。内部控制制度比较健全，制定了《财务人员岗位责任制》、《出纳员职责》、《集中采购管理办法》等一系列规章制度。协助行政开展了庆三八活动、教学能手评选活动、优秀教师奖励活动、职工摄影比赛、全乡会员体检等。经对出纳现金盘点和银行存款帐的核对，账实基本相符，但在财务管理方面存在部分支出票据不合规，支出票据超范围等问题。三、审计发现的主要问题和处理意见根据国家有关法律、法规和《事业单位财务规则》规定，经查证，佘家坪乡教育工会2013年1月-2014年6月财务收支方面存在以下问题。（一）支出票据不合规

4、女工庆三八活动2013年3月支出单据25#、16#、17#共3张，合计金额1760元；属于白条列支。此行为违反了《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条规定。根据《中华人民共和国发票管理办法》第三十六条之规定，责令补办合规票据并要求女工委员会以后开展活动必须索要正式发票。（二）2013年计提的工会经费应记拨缴经费收入，实记为行政补助收入。没有正确使用会计科目，且未把收据换为工会经费专用收据。（三）2013上级拨款13105元未及时到位。至2014年6月10日止尚未到账。（四）2013年应计提的拨缴经费收入不足，按工会法规定，应计

5、提62729元，实际计提45008元，欠拨缴17721元。（五）有超范围支出情况。2014年5月4日支出教代会补助3300元。应记入中学行政帐。四、审计建议（一）建议佘家坪乡教育工会进一步加强财务管理，严格内部监督，对各项收支及时核算，凭真实合规的票据列支，并严格遵守《现金管理条例》的有关规定，坚决杜绝公款私存的现象。（二）加强会计业务知识学习。正确使用会计科目。（三）建议佘家坪乡教育工会根据工会法，计提工会经费足额到位。（四）超范围支出的经费要由中学行政补助拨入。（五）上述建议必须在2014年6月30日前整改落实，届时将进行后

6、续审计检查。佘家坪乡教育工会经费审查委员会2014年6月10日佘家坪乡教育工会经费审查人员（签名）：法人主席（签名）：下面是赠送的年度工作总结，不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！欢迎再度光顾XXXX年度工作总结尊敬的各位领导、同事们：XXXX就快结束，回首XXXX年的工作，有工作成功的喜悦，有与同事协同攻关的艰辛，也有遇到困难和挫折时惆怅。不知不觉中紧张而有序的一年就要过去了，一年以来，在公司领导的悉心关怀与指导下，在同事们的支持和帮助下，通过自身的努力，各方面都取得了一定进步，较好的完成了本职工作。为以后更好的工作，总结经验

7、，吸取教训，现将工作情况作简要总结。一　要不断加强学习，提高自身综合素质。具有良好综合素质是做好本职工作的前提和条件。一年以来始终把学习放在重要位置，努力在提高自身综合素质上下功夫。不断学习专业技能，向周围工作经验丰富的同事学习，用知识充实自己，扩大知识面，努力提高自身综合素质。　二做到尽心尽力，严格履行自己的岗位职责。树立公司现象，使客户对公司产品的满意度最大化，做好技术服务工作，同时也是对公司产品宣传。以及对公司产品性能的收集，以便作出及时改进，使产品更好的满足现场的使用要求。三　要学会善于沟通交流，加强协助协调。现场技术服

8、务人员不仅要有较强的专业技术，还应该具有良好的沟通交流能力，一种产品很多时候是由于操作不当才出现问题，而往往不是客户反映的质量不行，所以这个时候就需要我们找出症结所在，和客户进行交流，规范操作，从而避免客户对产品的不信任乃至公司形象的损害。在过去的工作中得到了一