酒店经营收入数据估算及财务预算

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1、温州嘉正商务酒店经营成本预算【酒店经营收入数据预算】酒店总投资亿元，资金来源为资本金亿元，银行贷款1亿元。酒店建筑面积万平方米，共有客房108间，经营项目。一、酒店经营收入数据预算• 参考：酒店平均房价的估算方法：一般用当地房地产的平均房价进行推算，经济型酒店平均房价应在200-230元之间。• 【常规】例选用的几个经营数据：按当地经营情况估算淡季客房出租率60％，旺季客房出租率80％，淡季平均房价200元/天，旺季平均房价230元/天，• 按当地经营情况测算收入为590万元，详见下表：项目名称测算模型实例（元

2、）金额（万元）客房收入旺季客房收入＝客房数量*经营旺季月份数*30天*旺季开房率*旺季平均房价;淡季客房收入＝客房数量*经营淡季月份数*30天*淡季开房率*淡季平均房价;108*6*30*80%*230=357万元108*6*30*60%*200=233万元590茶餐厅平均5000/天183二、成本费用数据预算• 酒店总成本=固定成本+运营费用-3-温州嘉正商务酒店经营成本预算• 固定费用包括折旧费和财务费用；运营费用是根据酒店行业特点，及国家对于酒店这一特殊行业的要求所必须支付的费用，根据酒店的成本控制、人员

3、变化及经营管理能力的高低会有所不同。• 按当地经营情况测算酒店总成本为404.9万元，其中固定成本万元，运营费用万元，详见下表：项目名称测算模型实例(元)金额(万元)折旧费资产原值*净残值率/预计使用年限财务费用贷款额*贷款利率固定成本折旧费+财务费用 人工成本费用详细见附件2500*56人168排污费按照国家环保局制定标准，根据酒店实际用水及排污量而定数字电视费率*客房总数量216*1082.3消防器材维保费率*灭火器数量1电梯维保价格年固定收费2保险费按保险协议计算,资产原值*费率5员工餐员工用餐人数*每天

4、餐费（视地区不同可在6元至10元之间浮动）*365天56*8*365*232日常设备设施维保费全年营业收入*1%590万元*1%2.9能源消耗水电费用108客房一次性用品、洗涤、清洁费用、旺季客房用品消耗=客房总数量*旺季开房率*经营旺季天数*（单间客房客用一次性消耗品价格＋布草洗涤单次价格＋单次清洁费用价格）;108*70%*12*30*8=22万元清洗费用：12万34每平米月平均清洁费用*-3-温州嘉正商务酒店经营成本预算公共区域地毯清洁保养费用公共区域地毯面积*12个月其他费用交通、通讯、绿化、消毒杀菌、

5、服装等费用,全年营业收入*1%5.9早餐43.8营业税金全年营业收入*5.5%房租茶餐厅109.8运营费用客房成本+其他成本营业总成本固定成本+运营费用514.7项目名称测算模型实例(万元)金额(万元)经营利润全年经营收入-运营费用773-514.7258.3所得税营业利润*25%净利润营业利润-所得税• 分析偏差• 按当地经营情况测算的酒店经营利润与按数据模型估算数正偏差。经分析预测数据后发现，由于酒店设施较新，在预测运营费用的日常设备设施维保费时取值较低。四、结论大量的经验数据表明，偏差控制在10%-20%

6、之间是合理的，偏差较大时,需分析预测数据,找出差异原因,看是否需要重新测算。-3-