黄梅县2016年部门预算编报情况说明

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1、黄梅县2016年部门预算编报情况说明根据上级关于2016年财政预算编制有关精神，按照县第五届人大五次会议通过的2016年财政预算总体方案，结合各单位部门预算“一上”资料，财政部门经过认真测算，对2016年预算支出草案进行了细化，编制形成了2016年部门预算草案。现将2016年部门预算编制情况报告如下：一、2016年预算编制的指导思想和基本原则指导思想：全面贯彻落实中央和省财税体制改革精神，围绕深化财税体制改革总体方案和县委、县政府决策部署，遵循现代国家治理理念，着力划清权责，理顺财政供给关系，完善部门预算编制机制，为推行中期财政规划管理夯实基础；着力优化财政支出结构，

2、重点保障人员经费、民生支出、政策支出和重大建设项目支出，从严从紧控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支出；着力创新预算支出方式，通过重点产业发展基金等支持培育和壮大市场主体，促进经济结构调整和发展方式转变；着力加大财政资金统筹使用力度，盘活存量资金，加快预算执行进度；着力强化预算刚性约束，严格预算执行管理，加强财政支出绩效管理，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。基本原则：落实主体责任。各预算单位要落实主体责任-8-，完整编报收入，统筹安排支出，统编收支预算，强化预算约束，确保支出保障范围符合部门法定职能和事业发展规划。突出保障重点。进一步完善部门运转保障经费编制

3、，压减“三公”经费，全力确保工资及时足额发放、部门正常运转。统筹县级财力，优先保障农业、教育、文化、科技、环保等重点支出，逐步加大社会保障和就业、医疗卫生等公共服务支出，保障县委、县政府重大决策部署的落实。加大统筹力度。细化财政资金统筹使用方案，加大政府预算统筹力度，推进以项目、科目和部门为载体的资金整合。消化存量资金，严格按政策收回和统筹各级各类结转结余资金。完善分配机制。进一步完善资金分配机制，部门基本支出严格按照定员定额办法编制；部门项目资金根据单位职能和上级政策要求，结合财力可能，区分轻重缓急，按照零基预算要求编制。加强绩效管理。加强预算执行环节的绩效监控，完

4、善预算评审机制，推进绩效评价结果的运用，加快建立绩效导向的预算管理制度。二、部门收入预算的编制2016年部门收入预算包括财政拨款（补助）、纳入预算管理的非税收入安排的拨款（行政事业性收费、罚没收入）、上级补助收入、事业经营收入、附属单位上交收入、事业收入和其他收入等。-8-部门（单位）所有的收入要全面、完整地在部门预算中反映。非税收入要严格执行政策，做到应收尽收，全额缴入金库或财政专户，实事求是地编制非税收入预算。非税收入目标任务根据部门（单位）2015年实绩，由单位申报，财政核定。2015年因按政策取消、停征和免征的行政事业性收费项目，导致非税收入减收的，相应减少单

5、位非税收入目标任务。预算单位2015年财政拨款结余资金，按财政部门审核确认数，纳入部门预算统筹安排使用。三、支出预算的编制部门支出预算按支出经济分类和支出功能分类分别编报，功能分类编制到“项”级，经济分类基本支出编制到“款”级。支出经济分类分为基本支出预算和项目支出预算。基本支出预算又分为工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出等三大类。具体编制口径如下：（一）工资福利支出1、基本工资（公务员、参公人员为职务工资和级别工资，事业人员为薪级工资、岗位工资和教护10%）按人社部门批复标准财政全额安排。2016年基本工资调资在省工资制度改革实施方案出台前，按预先兑付

6、标准纳入工资基数（即：300元、200元），待具体方案实施后，再规范调整。2、公务员（参公人员）津贴补贴按第三步规范标准财政全额安排。-8-3、事业人员绩效工资（含第十三个月工资），按人社部门批复的标准全额安排，奖励性部分年终根据考核结果发放。农村骨干教师补助月人平600元，随奖励性绩效工资发放。4、国家统一规定的保留岗位津贴，按现行政策和有关文件规定的标准安排。乡镇工作补贴分别按月人平500元、450元的标准安排。5、财政核拨经费到其所在单位的人员及编办下文的差额财政供给人员，按年人平40000元包干安排。6、财政全额供给的公务员和参公人员第十三个月工资按本人一个月

7、基本工资安排，事业人员不再单独安排第十三个月工资。7、医疗保险费，按财政全额供给的在职和退休人员工资总额（不含奖励性补贴和改革性补贴）的8%测算安排到单位。8、在行政事业单位养老保险制度改革、工资制度改革和公务用车制度改革具体实施方案出台前，各预算单位仍按原有政策编制相关支出预算，待具体方案实施时，再按规程调整。（二）对个人和家庭的补助1、全额供给的行政、事业单位离（退）休人员工资，按基本离（退）休费加生活补贴财政全额安排。2、离休人员一次性生活补贴，按一个月基本离休费安排。3、离休人员护理费按年人平12000元安排。4、离退休人员公用经费（1）公用